원자재 RMA의 ERP상 관리현황 및 개선안 보고 정보시스템팀

□ 원자재 RMA의 ERP 관리개선 배경 및 현황 - ERP 수불을 기초로 한 원자재 RMA 보상관리 필요 - 원자재 RMA의 실물 선출고, 보상방식 후확정에 따른 발생과 보상 관리가 ERP상 명확히 관리되지 않음 - 귀책협의(품질), 출고(자재,품질), 보상방식협의(구매), 보상처리(구매,자재) 의 프로세스 정비 필요 ■ 원자재RMA 관리의 현황 출고처리 문제점 정상처리 대금보상: 예외입고 / 반품등록  마감시 매입차감 대물보상: 예외출고 / RMA출고  입고시 무상입고 발생문제 - 보상방식이 미확정 되었음에도 자재창고 - 대금보상형식으로 임의 선처리  매입가계정 발생 원자재품질 - 대물보상형식으로 임의 선처리  출고 후 보상입고 수기 관리 - 대금보상 임의 선처리건이 대물보상으로 회수된 경우  미매입(매입가계정)으로 장부상 존재, 해소 불가 - 대물보상 임의 선처리건이 대금보상으로 회수된 경우  매입가계정 미발생으로 마감 반영불가로 단가임의조정 또는 수량만 차감으로 회계금액 오류 발생 - 발생문제로 인한 매입가계정 처리 x, 구매단가 왜곡, 원가 왜곡, 손익분석 및 예상 산출시 왜곡 보상처리 문제점 대금보상 : 예외입고/반품등록 참조하여 매입처리 반영 대물보상 : 예외수불/RMA 입고 & 구매 무상입고 대금보상 : 대금보상협의 완료 되었으나 반품등록을 참조하여 매입처리를 안함  정상매입건에서 단가차감하여 임의 반영함 대물보상 : 기존 프로세스 교육시 예외수불 처리하기로 하였으나 임의로 구매무상입고 처리.  혼재된 처리유형 사용으로 협의완료 수량의 현황 파악 안됨

□ 원자재 RMA의 ERP 관리 프로세스 개선 방안 - 발생수량, 출고수량, 보상수량을 신설 관리창고에서 일원화 관리 - 보상처리시 출고수량 연계하여 대물보상, 대금보상에 따른 프로세스 운영 - 발생, 처리, 미처리 현황을 ERP상에서 자동산출하여 공유 및 KPI 관리 ■ 세부 개선안 기준정보 신설 - 관리창고 : TS76, 원자재RMA보상대기 - 수불유형 대금협의출고유형 RGI :반품출고(내자)대금협의 RGI1:반품출고(외자)대금협의 대물협의출고유형 RGI2:반품출고(내자/외자)대물협의 대물보상입고유형 RGR:반품입고(내자/외자)대물보상 출고/보상 대금보상 - RMA 보상대기 창고를 개설하여 보상협의중인 수량을 관리 (TS76, 원자재RMA보상대기) - 출고처리 *내자/대금차감 확정후 월마감시 관리창고에서 출고처리 (RGI , 반품출고(내자)-매입가계정 생성) *외자/대금차감 확정후 월마감시 관리창고에서 출고처리 (RGI1, 반품출고(외자)- 견본비차감 생성) - 마감반영 *내자/월마감시 대금보상 출고유형(RGI)의 반품출고 참조하여 마감 – 매입가계정 해소 *외자/정상입고분 금액 조정반영 – 기존과 동일 (외자의 경우 B/L 마감으로 계산서반영X) 대물보상 *대물보상 실물입고시 ERP등록 (관리창고에서 출고처리) (수불유형 RGI2 ) - 위 출고참조 입고로 보상등록 ( RGR, 반품입고(내자/외자)대물보상) – 출고대비 입고 해소 - 원자재 참고에 재고 생성 예외처리 출고처리시 아래 유형에 따라 구분관리하여 내역 확인 - 1:N 보상 입고시 : 반품유형 R003 - 품목변경 입고시 : 반품유형 R002 관리지표 지표 - ERP 경로 및 기능 기록요 ex. 출고 대비 대물, 배금 보상 금액 및 비율… 지속개선사항 개발 - 관리창고 입고시 거래처 연계 방안 연구

원자재 RMA 구매 자재 제조 품질 제품창고 대물보상 양품입고 자재-문영화S 품질-이영신S TS30 원자재창고 TS20 재공창고 TS00 재품창고 대물보상 양품입고 1 원자재불량 RMA 선별 후 이동 TS75 원자재 RMA입출고 TB15 원자재불량RMA 원자재창고 이관 시점 창고이동 자재-문영화S 2 품질-이영신S 3 업체반출 시점 창고이동 2 RMA 보상협의 진행 업체반출 담당자 재고수량과 협의리스트 수량 관리. TS76 원자재RMA보상대기 구매-김한수J 모젬 경우 대금보상 출고 후 매입계산서 반영 // ASS’ Y 보상 금액만 별도로 단가 차감 반영 4 ERP 출고 처리 ERP 출고 처리 구매/대금, 자재/대물 보상등록 구분관리 대물 대금 외자의 경우 TS75 에서 실물반출 SCM팀에서 진행 – 자재팀 확인 자재-문영화S 구매-담당자 보상협의 담당자 보상수불 및 매입반영 5 ERP 보상 처리 ERP 보상 처리 대물 - 무상입고 대금 - 매입차감 자재-문영화S 구매-담당자 보상 완료시점 출고 처리와 보상등록 당일 순차진행 대금 – 구매 , 대물- 자재 구분 관리

원자재,반제품 RMA 구매 자재 제조 품질 제품창고 대물보상 양품입고 자재-문영화S 품질-이영신S 품질- 구매-김한수J TS30 원자재창고 TS20 재공창고 TS00 재품창고 대물보상 양품입고 1 원자재성/작업성 분류 선별 후 이동 1 원자재불량 RMA 선별 후 이동 TS75 원자재 RMA입출고 TB15 원자재불량RMA 원자재창고 이관 시점 창고이동 자재-문영화S 품질-이영신S 2 2 RMA 보상협의 진행 업체반출 TB 반제품/자재성불량 RMA창고 3 업체반출 시점 창고이동 품질- 2 협의완료 반제품 이동 TB20 반제품불량 창고 TS76 원자재RMA보상대기 보상 원자재 재고생성 – 자산/ 잡이익 구매-김한수J 협의 완료 반제품 TB20 이동 시 시스템처리 리스트 선택 협의처리 선택 불량자재 선택 기준정보(업체별비율)반영 최종수량 확인 확정 품질- 4 ERP 출고 처리 ERP 출고 처리 TS70 반제품/생산불량 Rework창고 대물 대금 자재-문영화S 구매-담당자 품질- 5 ERP 보상 처리 ERP 보상 처리 TB30 생산불량폐기대기 창고 대물 - 무상입고 대금 - 매입차감 자재-문영화S 구매-담당자 품질- 보상 완료시점 출고 처리와 보상등록 당일 순차진행 대금 – 구매 , 대물- 자재 구분 관리

□ 원자재 RMA의 보상 미처리 금액 현황 ■ 보상미처리 금액 검증 오차 내역 ERP 업체코드 업체명 자재구분 모델명 품목코드 구분 수량 단가 금액 12월평가단가 B540 FUJI WINDOW COOPER M0704-000147 단품 511 2.400 ₩ 1,391,020 2,801.71 1,431,672.28 COOPER-WHITE M0704-000227 157 2.920 ₩ 519,976 5,411.38 849,587.38 CS-02 화이트 M0704-000458 223 4.000 ₩ 1,011,733 4,195.96 935,698.61 CS-02 TD M0704-000470 2,941 ₩ 13,343,082 4,264.58 12,542,121.84 cooper 1,095 ₩ 2,980,756 3,067,869.17 cooper 화이트 156 ₩ 516,664 2,737.55 427,057.58 alkon M0704-000191 1,600 3.020 ₩ 5,480,599 2,770.67 4,433,067.20 4,080 ₩ 18,510,634 17,399,475.38 CS-02 TD 화이트 6,441 ₩ 29,222,302 27,026,164.83 C673 EELY ITO LATONA M0704-000195 86 3.370 ₩ 328,723 4,112.95 353,713.28 ALKON M0704-000133 1,771 3.990 ₩ 8,014,798 3,235.01 5,729,199.70 D216 jinsung gti bp-80 M0704-000296 234 11.800 ₩ 3,131,836 13,189.21 3,086,275.98 bp-50 M0704-00089 883 6.600 ₩ 6,610,066 7,300.16 6,446,041.63 D130 SSD ROY M0804-000054 636 1.740 ₩ 1,255,184 3,900.07 2,480,446.17 CS-02 M0804-000050 1,369 7.880 ₩ 12,235,756 1,870.30 2,560,436.32 A903 si-flex M0804-000032 978 1.840 ₩ 2,041,070 1,764.85 1,726,024.08 23,161 ₩ 106,594,198 90,494,851.44 평가단가 = 기초금액+입고매입금액/기초수량+입고매입수량 ■ 보상미처리 금액 검증 오차 내역 발생내용 발생원인 구매-품질 협의반출 수량 불일치 구매-시트누락 품질-품의서상신누락 , ASS'Y 구분관리미흡 구매-품질 보상등록 수량 불일치 구매-MES 보상등록누락 구매-ASS'Y 구분관리미흡