BA2plus∙professional을 활용한 돈 계산법-기초과정

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1 BA2plus∙professional을 활용한 돈 계산법-기초과정
2004년 11월 6일 전문강사 김은주 copyright(c) 2004 All rights reserved by Kim, Eun joo.

2 과정안내 이 과정은 재무계산기활용을 위한 기초과정입니다. 실제 생활에서 어떻게 쓰이는가에 대한 기초활용서입니다. 저자의 동의없이 이 자료의 무단복제를 불허하며 기타 고급과정 및 사업타당성분석, 부동산의 가치평가를 계산방법, 내부수익률 분석에 대한 고급과정에 대한 문의는 아래로 연락주십시면 됩니다. Tel : copyright(c) 2004 All rights reserved by Kim, Eun joo.

3 Contents 계산기 기본 셋팅 단리와 복리 노후자금 구하기 보험금액 구하기 교육자금 구하기 대출관련 금액 구하기

4 계산기 셋팅방법 원하는 소수점 자리 나타내기 입 력 표 시 비 고 DEC=2.00 DEC 4 DEC=4.0000
입 력 표 시 비 고 DEC=2.00 DEC 4 DEC=4.0000 처음에 소수점 2자리로 설정되어 있습니다. 원하는 소수점 이하를 입력합니다. 2nd FORMAT 4 ENTER 연 12회 지금을 연 1회 지금으로 수정 입 력 표 시 비 고 P/Y=12.00 P/Y 1 P/Y=1.00 연 12회 지급으로 설정되어 있습니다. 연 1회 지급으로 변경합니다. 2nd P/Y 1 FORMAT ENTER

5 단리란 현재의 원금을 A , 1기간 동안의 이자금액을 I, 이자율을 R이라고 한다면 1기간 후에 내가 받을 수 있는 금액(A1)은 다음과 같이 쓸 수 있습니다. A1=A+I=A+(AXR)=A(1+R) 만일 3기간후에 내가 받을 수 있는 금액이 궁금하다면 다음과 같이 계산하면 됩니다. A3=A(1+RN) 단리란, 이자가 원금에 대해서만 붙는 것을 말한다. 처음 생긴 이자위에 또 이자가 붙지 않습니다.

6 단리계산 예) 돈 100,000원을 연이자 10%로 빌려주었다면 1년후에 얼마를 받을 수 있을까?
P(1+R)=100,000(1+0.1)=110,000 예) 은행에서 100,000원을 예금하면 5%의 이자를 단리로 적용해서 3년후에 이자를 주겠다고 한다. 3년후에 얼마를 받을 수 있을까? A3=A(1+RN)=100,000(1+0.05X3)=115,000

7 복리란 현재의 원금을 A , 1기간 동안의 이자금액을 I, 이자율을 R이라고 한다면 1기간 후에 내가 받을 수 있는 금액(P1)은 다음과 같이 쓸 수 있다. A1=A+I=A+(AXR)=A(1+R) 만일 2기간후에 내가 받을 수 있는 금액이 복리를 적용하여 궁금하다면 다음과 같이 계산하면된다. A2=A1(1+R)=A(1+R)(1+R)=A(1+R)2 복리란, 첫 기간동안에 받은 이자가 또 재투자되어 이자에 이자를 지급하는 것을 말한다. 현재의 돈이 일정한 시간이 흐른후에 그 가치가 얼마가 될 것인가를 알아보는 방법으로 가장 많이 쓰이고 있다.

8 단리와 복리의 비교 원금 : 100,000,000원 단리 5% 복리 기간 이자 미래가치 1 5,000,000
105,000,000 2 10,000,000 110,000,000 10,250,000 110,250,000 3 15,000,000 115,000,000 15,762,500 115,762,500 4 20,000,000 120,000,000 21,550,625 121,550,625 5 25,000,000 125,000,000 27,628,156 127,628,156 10 50,000,000 150,000,000 62,889,463 162,889,463 15 75,000,000 175,000,000 107,892,818 207,892,818 20 100,000,000 200,000,000 165,329,771 265,329,771 25 225,000,000 238,635,494 338,635,494 30 250,000,000 332,194,238 432,194,238

9 복리와 단리 비교 그래프

10 복리 비교 원금 : 100,000,000원 기간 3% 5% 7% 10% 1 103,000,000 105,000,000 107,000,000 110,000,000 2 106,090,000 110,250,000 114,490,000 121,000,000 3 109,272,700 115,762,500 122,504,300 133,100,000 4 112,550,881 121,550,625 131,079,601 146,410,000 5 115,927,407 127,628,156 140,255,173 161,051,000 10 134,391,638 162,889,463 196,715,136 259,374,246 15 155,796,742 207,892,818 275,903,154 417,724,817 20 180,611,123 265,329,771 386,968,446 672,749,995 25 209,377,793 338,635,494 542,743,264 1,083,470,594 30 242,726,247 432,194,238 761,225,504 1,744,940,227

11 복리비교 그래프

12 72의 법칙 72 이자율 미래가치가 원금의 2배가 되는 이자율과 기간의 조합들은 그 곱이 대략 72로 일정하다는 것이다.
= 회수되는데 걸리는 기간

13 복리계산 예) 돈 100,000원을 연이자 10%로 빌려주었다면 1년후에 얼마를 받을 수 있을까? 100,000 10 1 110,000 +/- PV I/Y N CPT FV

14 복리계산 2nd QUIT 2nd CLR TVM +/- PV I/Y N CPT FV 100,000 5 3 115,762.5
예) 은행에서 100,000원을 예금하면 5%의 이자를 복리로 적용해서 3년후에 이자를 주겠다고 한다. 3년후에 얼마를 받을 수 있을까? 2nd QUIT 2nd CLR TVM 100,000 +/- PV 5 I/Y 3 N CPT FV 115,762.5

15 화폐의 시간가치란 당신이 복권에 당첨되었다고 하자. 지금 1억원을 받는것과 30년후에 2억원을 받는 것중에서 선택하라고 하면 어떤 걸 선택하겠는가?

16 미래가치 예) 청약예금에 이자율 4%로 300만원을 5년간 예치후 내가 찾게 될 금액은 얼마인가? 2nd QUIT 2nd
공식 사용 : FV=3,000,000X(1+0.04)5= 2nd QUIT 2nd CLR TVM 3,000,000 +/- PV 4 I/Y 5 N CPT FV 3,649,958

17 미래가치 예) 종금회사에 100만원을 예금하려고 하는데 금리 년12%를 적용해준다고 한다. 그런데, 이자는 매월복리로 계산해준다고 한다. 3년후에 찾게 될 경우 얼마가 되겠는가? 2nd QUIT 2nd CLR TVM 1,000,000 +/- PV 12÷12= I/Y 3X12= N CPT FV 1,430,768

18 미래가치-기간 예)결혼자금을 위해서 지금 1000만원을 예금해 두었다. 3000만원이 되면 인출하려고 한다. 예금이자가 연복리8%일때, 인출하려면 시간이 얼마나 걸릴까? 2nd QUIT 2nd CLR TVM 10,000,000 +/- PV 30,000,000 FV 8 I/Y CPT N 14.27년

19 미래가치-금리 상황1) 10년후의 자녀 유학자금을 위해서 지금 1000만원 투자하고자 한다. 유학갈때 5000만원을 마련하기 위해서 최소 연평균수익률이 어느정도여야 될까?

20 KBStar 홈페이지

21 목돈굴리기 계산-단리

22 목돈굴리기 계산-복리

23 현재가치 상황2) 5년뒤에 창업자금 1억원을 마련하기 위해 지금 은행에 목돈을 예금하려고 한다. 은행에서는 금리 3.5%를 준다고 한다. 난 지금 얼마의 목돈을 넣어놔야 할까?

24 현재가치 상황3) 20년뒤에는 퇴직금을 약 2억원 받을 수 있다고 한다. 요즘 물가상승률이 년 4%라고 한다. 20년뒤에 받는 2억원은 지금의 돈가치로 따지면 얼마가 되는 것일까?

25 적금의 만기액 계산-KBStar 매년 초 납입기준

26 월 납입액 계산-KBStar 매년 초 납입기준

27 연금과 적금 연금이란 기간별로 현금흐름이 특정기간 동안 유한하게 발생하는 것을 말한다.
즉, 일정한 금액을 정기적으로 받게되는 상황일때나 일정한 금액을 정기적으로 적립하게 되는 경우에 돈의 가치를 계산해 볼 수 있다. C C C C : 연금의 현가이자요소(present value interest factor for an annuity : PVIFA)

28 연금의 현재가치 예) 보험회사에서 연 5%의 수익률을 계산해주면서 매년말 20년동안 1,000만원씩 지금하는 연금상품에 일시금으로 가입하라고 한다. 지금 얼마의 금액을 입금해야 할까? 2nd QUIT 2nd CLR TVM 10,000,000 PMT 5 I/Y 20 N CPT PV 124,622,103

29 적금의 미래가치 상황4) 매년 말 1000만원씩 적금을 5년동안 6%의 이자를 주는 적금상품에 불입한다면 만기에 찾게 될 금액은 얼마인가?

30 적금의 미래가치(BGN) 상황5) 매월 초 30만원씩 입금하는 적금에 가입하여, 5년후에 자동차를 사려고 한다. 적금금리는 5% 월복리라고 한다. 5년후에는 얼마가 되어 있을까? 2nd BGN 2nd SET

31 목돈과 정기적 투자 상황6) 사업자금마련을 위해서 일단 가지고 있는 목돈 3000만원을 지금 뮤추얼펀드에 투자하기로 하였다. 그리고 매월말 50만원씩 5년간 투자할 계획을 가지고 있다. 투자신탁회사에서 최소한 연6%로 월복리로 보장해준다고 한다. 5년뒤에 얼마가 되어 있을까?

32 월 적립액 구하기 상황7) 나의 목표는 10년안에 10억을 만드는 것이다. 현재 나의 자산은 4억이 있다. 10년후에 목표를 달성하기 위해서는 연10% 월복리상품에 매월말 얼마씩 적립해야 할까?

33 적금-기간 상황8) 매월 초 30만원씩 연5%월복리 상품에 저축하여 1억원을 만들어 노후자금으로 쓰려고 한다. 몇 년이 걸릴까? 2nd BGN 2nd SET

34 미래가치-기간 상황9) 퇴직금 3억원을 일시금으로 받지않고, 1년후부터 매년 2000만원씩 받으려고 한다. 5%의 연복리가 적용된다고 할때, 몇년동안 연금을 받을 수 있을까?

35 종신보험금 구하기 상황10) 종신보험에 가입하려고 한다. 내가 사망하더라도 지금 막 태어난 아들이 20세가 될때까지 매년초 2400만원씩 받게 하고 싶다. 보험사에서는 예정이율로 4%를 적용한다고 한다. 나는 보험금을 얼마짜리로 해야 할까?

36 대출금 구하기 매년 말 상환

37 대출금 구하기 상황11) 아파트 담보대출로 1억원을 대출받았다. 대출기간 20년, 대출 이율이 년5.5%월복리라고 할때 매년말 갚아야 할 금액은 얼마인가? 2nd AMORT BAL PRN INT

38 대출금 구하기2 상황12) 아파트 담보대출로 1억원을 대출받았다. 대출기간 20년, 대출 이율이 년5.5%월복리라고 할때 매월말 갚아야 할 금액은 얼마인가? 만일 10년후에 대출금을 모두 갚으려고 한다.이때의 대출잔액은 얼마일까? 63,095,214 2nd AMORT BAL PRN INT

39 실질이자 계산하기 중앙일보 …이는 하루짜리 콜금리 평균(3.52%)보다 낮은 수준이다. 지난달 소비자물가상승률이 3.9%였음을 감안하면 은행의 실질 예금금리는 마이너스 0.39%다. 이 수준의 금리와 물가상승률이 1년 동안 지속된다면 1억원을 예금했을 때 세금(16.5%)을 뺀 이자는 293만원밖에 안 돼 물가상승률을 감안하면 오히려 97만원을 손해보게 된다. …

40 실질이자 계산하기1 요즘 실질금리 (-)마이너스라는 말을 많이 한다. 그래서 오히려 은행에 넣으면 손해라는 기사도 나온다.
즉, 요즘 예금금리가 3.5%인데, 물가가 매년 4.5%씩 뛴다면 오히려 ( =-1) -1%씩 손해를 본다는 말이다. 단순하게 계산하면 예금금리-물가상승율 하면 된다. 만일 어떤 곳에 투자하여 투자수익률이 7%가 되었다고 하자. 그런데, 물가상승률이 5%가 되어버리면 실질수익률은 대략2%가 된다.

41 실질이자 계산하기2 1+명목이자율 1+물가상승률 지금까지 금리는 단순하게 주어진 금리를 사용하여 계산해보았습니다.
그러나, 지금부터는 실질금리 또는 물가가 반영된 금리 등을 이용하여 실제 상황에 적용해보겠습니다. 피셔 효과 (1+실질이자율)= 1+명목이자율 1+물가상승률

42 유학자금 계산하기 지금 유학가려면 1억원이 있어야 한다. 그런데, 나는 5년후에 유학갈것을 계획하고 있다. 유학비용은 매년 4%씩 뛸 것으로 예상된다. 지금 가지고 있는 목돈을 연수익률 7%에 예금상품에 넣어두려고 한다. 지금 얼마를 넣어두어야 할까? 2nd QUIT 2nd CLR TVM 100,000,000 FV {(1.07/1.04)-1}X100 I/Y 5 N CPT PV 86,745,670

43 실질 보험가입금액 상황13) 집안의 가장인 나는 보험가입의 필요성을 느껴왔다. 내가 지금 사망하더라도, 물가가 매년 4%씩 뛰더라도 지금 받고 있는 내 연봉 3000만원에 해당하는 가치를 막내가 20세가 될때까지 매년말 15년동안 받게하고 싶다.보험회사의 예정이율은 6%라고 한다. 얼마짜리 보험금을 가입해야 할까?

44 노후자금 상황14) 20년뒤인 60세에 은퇴할 생각이다. 요즘 평균수명이 길어서 은퇴기간을 85세까지 25년 잡고 있다. 은퇴할 시점에 지금 돈 가치 수준으로 매년 2000만원씩을 매년 초에 받고 싶다. 지금 얼마의 목돈을 예금해놓아야 할까? (물가상승율:4%, 투자수익률: 6%)

45 노후자금2 상황15) 30세인 당신이 60세에 은퇴를 하려고 계획중이다. 40세까지 매년 초 300만원씩 투자수익률 7%에 적금을 부을 예정이며, 40세가 되어 적금을 타면 같은 금리로 예금으로 전환할 생각이다. 60세에 얼마가 될까? 그리고, 요즘 물가상승율이 5%정도 되는데, 60세에 받는 금액이 지금가치로 따진다면 얼마가 될까?

46 대학자금1 상황16) 현재 14세된 자녀가 있다. 20세초에 대학에 입학할 예정이다. 지금 물가 수준으로 연간 1000만원씩 4년간 등록금이 필요하다. 물가는 매년 4%씩 뛰는데, 7%의 투자수익을 내는 곳에 투자할 수 있다면 지금 얼마의 목돈을 투자해놓아야 하는가?

47 대학자금2 상황17) 현재 9세된 자녀가 있다. 20세초에 대학에 입학할 예정이다. 지금 물가 수준으로 연간 1000만원씩 4년간 등록금이 필요하다. 물가는 매년 4%씩 뛰는데, 7%의 투자수익을 내는 곳에 투자할 수 있다고 한다. 지금 목돈을 투자해 놓으면 좋겠지만, 그럴 형편이 안되어 5년간 매년초에 같은 금액으로 적금을 넣으려고 한다. 매년 초에 얼마씩 적금을 넣으면 될까?

48 대학자금3 상황18) 현재 9세된 자녀가 있다. 20세초에 대학에 입학할 예정이다. 지금 물가 수준으로 연간 1000만원씩 4년간 등록금이 필요하다. 물가는 매년 4%씩 뛰는데, 7%의 투자수익을 내는 곳에 투자할 수 있다고 한다. 지금 목돈을 투자해 놓으면 좋겠지만, 그럴 형편이 안되어 10년간 매년초에 적금을 넣으려고 한다. 매년 소득이 연간 5%씩 뛸것으로 예상되어 적금도 매년 5%씩 늘려가며 적금을 넣으려고 한다. 첫해년도에는 은행에 얼마를 적금하면 될까?

49 사업자금 상황19) 10년후에 사업자금 3억원을 만들려고 한다. 지금 현재 5천만원을 금리 7%되는 상품에 넣어두었다. 저축은 지금 당장시작하려고 하는데, 초기에는 조금 저축하고, 나중으로 갈수록 저축을 많이 할수록 저축액을 매년 10%씩 증가시켜 저축하려고 한다. 사업자금마련을 위해 첫해년도에 얼마를 저축하면 될까?

50 투자프로젝트의 경제성 분석 회수시간법 NPV법-순현가법 IRR법-내부수익률법

51 불규칙적인 현금흐름 CF – NPV, IRR 개념 설명 사업자금 창업자금
부동산의 가치평가 : 매물로 나온 부동산이 있다. 지금 사는게 좋을까? 어느 정도 수익률을 기대할 수 있을까? - 이론과 실제 적용

52 상황문제-풀이 17.46% 84,197,316 91,277,389 56,270,929 20,486,832 75,350,519 2,929,044 208.85개월(17.4년) 28.41년 339,214,545 11. 8,367,933 ,887 대출잔액:63,384,400 ,705,550 ,371,148 15. 39,709,829 16. 32,333,386 17. 6,393,084 18. 3,048,853 19. 9,022,672