에스에스밀크(ssmilk) 전자세금계산서 사용설명서 http://www.ssmilk.co.kr | 성실온밀크 고객센터 TEL. 02-953-7380

전자세금계산서 메뉴 2 간단업무 1. 전자세금계산서 발행 작업 프로세스 3p 1. 준비작업 1-1. 효성(SmileED) 가입 절차 1-2. 효성(SmileED) 가입 절차 1-3. 효성(SmileED) 가입 절차 5p 6p 7p 2. 세금계산서 작업 1. 매출계산서 등록하기 [재무관리 > 매출계산서출력] 2. 계산서 등록하기 [재무관리 > 계산서등록] 3. 전자세금계산서 발행 [재무관리 > 계산서발행내역] 4-1. 전자세금계산서 결과확인 [재무관리 > 전자세금계산서발행내역] 4-2. 전자세금계산서 결과확인 – 전송상태 메시지 설명 4-3. 전자세금계산서 결과확인 – 국세청 전송 오류 메시지 설명 4-4. 전자세금계산서 결과확인 [재무관리 > 전자세금계산서발행내역 > 발행취소 팝업] 4-5. 전자세금계산서 결과확인 – 수정세금계산서 발행방법 9p 10p 11p 12p 13p 14p 15p 16p 2

전자세금계산서 발행작업 프로세스 준 비 작 업 세금계산서 작업 3 1. 공인인증서 신청 및 발급 2. 매출계산서 등록 준 비 작 업 세금계산서 작업 1. 공인인증서 신청 및 발급 효성(SmileEDI) 사용 메뉴얼 참조 2. 매출계산서 등록 재무관리>매출계산서출력 4. 전자세금계산서 발행 재무관리>계산서발행내역 3. 계산서 등록 재무관리>계산서등록 5. 전자세금계산서 결과확인 재무관리>전자세금계산서발행내역 3

1. 준 비 작 업 http://www.ssmilk.co.kr | 성실온밀크 고객센터 TEL. 02-953-7380

1-1. 효성(SmileED) 가입 절차 1 4 2 3 ■ 효성(SmileEDI) 가입절차 1 ① 회원가입 클릭  ② 허용(모든 웹 사이트에 허용) 클릭  ③ 설치 클릭  ④ 이용약관에 동의합니다. 등~ 체크 후 [동의] 클릭  ■ 효성(SmileEDI) 사용 메뉴얼 참조 1. 공인인증서가 없는 고객센터는 효성(SmileEDI)에서 가입하시거나 거래 은행에 가입하시면 됩니다. 2. http://www.smileedi.com에 접속하여 공인인증서 발급 (자세한 설명은 효성(SmileEDI) 사용 매뉴얼 참조)

1-2. 효성(SmileED) 가입 절차 5 5 6 7 ■ 효성(SmileEDI) 가입절차 2 ⑤ 사업자 등록 번호 입력 후 [회원가입여부] 클릭 후  ⑥ [확인] 클릭  ⑦ 회사 정보 입력 후 [회원가입] 클릭  7

1-3. 효성(SmileED) 가입 절차 8 9 10 11 ■ 효성(SmileEDI) 가입절차 3 ⑧ 로그인 후 [관리자 기능] 클릭  ⑨ [PC > 에지전트] 클릭  ⑩ Agent IP 에 121.170.179.85 입력 후 [공인인증서 전송] 클릭  (SMILK 사이트와 연동하기 위한 공인인증서 등록) ⑪ [공인인증서] 암호 입력 후 [확인] 클릭

2. 세금계산서 작업 http://www.ssmilk.co.kr | 성실온밀크 고객센터 TEL. 02-953-7380

1. 매출계산서 등록하기 [재무관리 > 매출계산서출력] (화면재캡쳐) 5 2 3 4 ■ 참고사항 1. 정확한 전자세금계산서발행을 위해 [기준정보>대리점정보/거래처등록]에서 대리점/거래처의 사업자번호,상호,대표자명,이메일 등록 2. [☑전체 거래처]에 체크할 경우 출고가 없는 거래처도 조회됨 4. 조정률(%)을 이용해 매출금액에서 원하는 퍼센트의 금액만을 발행할 수 있음 5. 계산서는 면세제품, 세금계산서는 과세제품으로 등록된 제품이 출고된 경우 발행 계산서는 비과세, 세금계산서는 과세제품 ■ 세금계산서/계산서출력하기 ① 조회일자/거래처를 선택 [조회]  ② 세금계산서/계산서 선택  ③ 세금계산서 작성일자 지정  ④ (세금)계산서 발행할 거래처 선택  ⑤ [저장]

2. 계산서 등록하기 [재무관리 > 계산서등록] 1 4 2 5 3 ■ 계산서등록하기 ① 해당 거래처를 [조회]  ② [입력]  ③ 입력란에 월일/품목/규격/수량/단가 등을 입력, 영수/청구 구분해서 선택  ④ 세금계산서/계산서를 구분해서 선택  ⑤ [저장] ■ 참고사항 1. 세금계산서/계산서 출력 시 품목/수량/단가를 직접 입력해서 출력할 경우 사용 2. 공급자/공급받는 자 정보수정은 [기준정보>대리점정보/거래처등록]에서 수정

3. 전자세금계산서 발행 [재무관리 > 계산서발행내역] 1 3 ※ 국세청전송승인 처리는 1일 소요됩니다. 2 ■ 참고사항 1. 정확한 전자세금계산서발행을 위해 [기준정보>대리점정보/거래처등록]에서 대리점/거래처의 사업자번호, 상호, 대표자명, 이메일 등록 2. [홈택스 자료생성]버튼으로 국세청 자료생성하여 직접 등록 가능 (홈택스 엑셀) 3. 전자 세금계산서 발행 전 불필요한(중복) 계산서는 [삭제] 후 발행 4. [인쇄]버튼으로 종이 세금계산서/계산서 출력가능 5. SMILK에서 발행한 전자세금계산서 내역은 효성(SmileEDI) 사이트에서 (http://www.smileedi.com) 조회가능 단, 효성(SmileEDI) 사이트에서 발행한 전자세금계산서 내역은 SMILK에서 조회불가 6. 국세청 전송승인 처리는 1일 소요됩니다. ■ 전자세금계산서 발행하기 ① 등록한 세금계산서/계산서를 [조회]  ② 발행할 계산서 선택  ③ [전자세금계산서발행] 클릭 ※ [홈택스 자료생성] 파일은 효성(SmileEDI) 에 가입한 경우, 가입하지 않은 경우도 사용가능하며 [홈택스] 사이트에 직접 발행하는 경우 사용하시면 됩니다. - 홈택스 자료생성 시 구분(계산서, 세금계산서) 선택 후 각각 자료생성가능 - 자료생성은 100건씩 가능하며 100건이 넘는 경우 순서대로 저장됨 - 홈택스 자료생성이 여러건 발행되지 여러 번 확인 후 자료생성해주세요. (조회일자, 거래처, 금액 확인)

4-1. 전자세금계산서 결과확인 [재무관리 > 전자세금계산서발행내역] 2 3 ■ 참고사항 1. 국세청 전송 오류 메시지는 국세청 전송 오류 메시지 설명 참조 (16 페이지) 2. [전송취소] 버튼은 효성까지 전송된 데이터 취소 기능 전송상태가 미승인/오류/반송 데이터만 가능 3. [발행취소] 버튼은 국세청 발행완료 된 세금계산서에 대한 수정세금계산서를 발행하는 기능 - 국세청 전송상태가 처리완료인 데이터만 가능 - SMILK는 발행된 전자세금계산서에 대한 전체 취소만 가능 - 세금계산서취소가 아닌 데이터 부분 수정(금액) 후 발행은 효성(SmileEDI) 사이트(http://www.smileedi.com)에서 가능 (효성매뉴얼 참조) ■ 전자세금계산서 발행내역 확인 ① 작성일자 기간 조회 [조회]  ② 전송취소 할 세금계산서/계산서 선택  [전송취소] ③ 국세청 발행취소 세금계산서/계산서 선택  [발행취소]

4-2. 전자세금계산서 결과확인 – 전송상태 메시지 설명 ■ 전송상태 전송상태 설 명 발행요청 효성 EDI에 전송하기 전 상태 전송 효성 EDI에 도착 완료. 미승인 계산서 전송완료(미승인), 상대업체가 아직 승인하지 않은 상태 승인 계산서 승인상태, 상대업체가 계산서를 승인한 상태 반송 계산서 반송처리, 상대업체가 계산서를 반송함, 효성전송오류 필드에 반송사유가 있음. 취소 계산서 전송 취소상태 발행에러 세금계산서 발행에러, 효성전송오류 필드에 발생사유가 있음. ■ 국세청전송상태 전송상태 설명 미전송 국세청에 전송하기 전 상태 전송중 국세청 서버로 전송중 처리완료 국세청에서 전자세금계산서 검증 작업이 끝난 경우 처리중 국세청에서 전자세금계산서 검증 작업이 진행중 처리불가 오류로 처리가 불가능한 경우

4-3. 전자세금계산서 결과확인 – 국세청 전송 오류 메시지 설명 공급사업자, 수탁자 전자서명 오류 공급사업자 전자서명 또는 위수탁세금계산서의 경우 수탁자 전자서명이 유효하지 않는 경우 승인번호 중복 오류 승인번호가 국세청에 정상적인 세금계산서로 기등록되어 있는 경우 형식이 안 맞는 경우 전자세금계산서 스키마 오류 유효하지 않는 전자세금계산서 구조 (엘리먼트중복, 필수 엘리먼트 미존재, 코드오류, 데이터 유형오류, 승인번호 형식 오류 등)을 가진 경우 공급자 사업자번호오류 국세청 미등록 사업자 공급받는자 사업자번호 오류 국세청 미등록 사업자 또는 미등록 주민번호 수탁사업자등록번호 오류 수탁사업자 존재 시 국세청 미등록 사업자 전송일시 오류 국세청에 전송한 당일이 아닌 경우 발행일시 오류 1. 발행일시가 유효하지 않는 경우 2. 발행일시가 전송 일시 이후인 경우 작성일자 오류 1. 작성일자가 유효하지 않는 경우 2. 작성일자가 발행 일시 이후인 경우 3. 해당 과세 기간 내의 자료가 아닌 경우 (수정세금계산서의 경우는 제외) 4. 승인번호 내의 작성일자와 작성일자가 다른 경우 공급가액, 세액오류 1. 공급가액과 세액의 부호가 다른 경우 2. 수정세금계산서의 환입 또는 계약의 해제 시 금액이 정(+)의 값인 경우 3. 영세율(위수탁)세금계산서일 때 세액이 “0”이 아닌 경우 코드유형 오류 세금계산서의 종류, 공급받는(사업)자 사업자등록번호 구분코드, 수정세금계산서 일 때 수정코드에 오류가 있는 경우 국세청 등록번호 오류 발행시스템 승인번호의 국세청등록번호와 전송시스템의 국세청등록번호가 다른 경우 기타 정의되지 않은 기타 오류 (계산서를 전송한 경우 등)

4-4. 전자세금계산서 결과확인 [재무관리 > 전자세금계산서발행내역 > 발행취소 팝업] 2 1 3 ■ 참고사항 1. 수정사유 기입은 수정세금계산서 발행방법 참조(18페이지) ■ 전자세금계산서 발행내역 확인 ① 수정사유 선택  ② 작성일자 입력  ③ [전송]

4-5. 전자세금계산서 결과확인 – 수정세금계산서 발행방법 수정사유 수정교부일 작성교부방법 수정신고유무 전송기한 방 법 작성월일 비고란 환입(03) 환입된 날 환입 금액분에 대하여(-)의 세금계산서 발행 당초세금계산서 작성일 부기 수정일자가 포함되는 과세 기간분 부가세신고에 포함하여 신고 (수정신고 안함) 환입된 날 다음달 10일 이내 계약의 해제(04) 계약해제일 부(-)의 세금계산서 발행 계약의 해제일 해제일이 속하는 과세기간에 포함하여 신고할 수 있어 경정청구 및 수정신고 불필요 계약해제일 다음달 10일 이내 내국신용장 사후개설 (05) 개설일 부(-)의 세금계산서 발행과 추가하여 영세율세금계산서 발행 (2장발행) 당초계산서 작성일 개설일자 당기 과세기간분 부가세 신고에 포함하여 신고 (수정신고안함) 내국신용장 개설일 다음달 10일 원칙이되, 과세기간 종료 후 20일 이내 공급가액변동(02) 변동사유 발생일 증감되는 분에 대하여 정(+)/부(-) 세금계산서 발행 변동사유 발생일 당초 세금계산서 교부일자 수정일자가 포함되는 부가가치세 신고에 포함하여 신고 (수정신고안함) 다음달 10일 이내 기재사항 착오정정(01) 착오, 정정사항을 인식한 날 부(-)의 세금계산서 발행과 추가하여 정확한 세금계산서 발행 (2장발행) 부(-)의 세금계산서는 당초 세금계산서 작성일 당초의 부가세신고에 영향이 있는 경우 수정신고 착오정정사항을 인식한 날 다음달 착오에 의한 이중 발급(06) 정(+),부(-)의 세금계산서 발행 당초 세금계산서 작성일 당초 부가세 신고에 영향이 있는 경우 수정 신고

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