[ 회계관리 - Process Manual ]

목차 Ⅰ. Process Overview Ⅱ. 상세 Process 설명 2

결산전표처리(상각/기간비용/외화평가) Ⅰ. Process Overview 결산관리 Process Manual 고정자산등록 결산전표처리(상각/기간비용/외화평가) 결산자료입력(원가대체) 합계잔액시산표 기간손익계산 제조원가보고서 결산대체전표처리(원가/손익) 전표승인 외화평가 손익계산서(기초메뉴) 재무상태표 전표승인

Ⅱ. 상세 Process 설명 결산기초작업 PROCESS MANUAL 고정자산을 등록하여 감가상비를 산출한다. 회계 결산기초작업 고정자산등록 고정자산을 등록하여 감가상비를 산출한다. 화면 상단의 추가버튼을 눌러 취득자산을 등록한다. 좌측에는 등록한 자산코드 와 자산명이 표시되며, 화면 우측에서 자산코드 등의 세부내역을 등록한다. 세부 내역 중 자산코드, 취득일자, 취득가액, 자산유형, 고정자산계정, 회계단위 등은 필수 입력사항이다. 내용년수, 상각방법, 기초가액 등 입력 사항에 의해 당기상각비가 표시된다. 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 결산기초작업 PROCESS MANUAL 선급비용, 선수수익의 기간손익계산을 자동으로 관리한다. 회계 결산기초작업 기간손익계산 선급비용, 선수수익의 기간손익계산을 자동으로 관리한다. 화면 상단의 추가버튼을 눌러 선급비용, 선수수익의 기간손익계산을 등록한다. 좌측에는 회계일자, 계정과목, 적요, 전표번호, 발생금액 등이 표시되며, 화면 우 측에서 계정과목, 대체계정, 회계일자, 발생금액, 기간 등의 필수 값을 입력한다 2. 우측 하단에 기간손익이 표시된다 . 1 2

Ⅱ. 상세 Process 설명 결산기초작업 PROCESS MANUAL 환율의 변동으로 인하여 결산 시 환산손익을 계산한다. 회계 결산기초작업 외화평가 환율의 변동으로 인하여 결산 시 환산손익을 계산한다. 외화평가 할 회계단위, 계정, 평가년월, 관리항목을 선택한 후 화면 우측 상단의 ‘자료불러오기＇버튼을 눌러 외화평가 작업할 데이터를 불러온다. 외화평가 작업할 데이터를 선택한 후 우측 상단의 ‘평가손익계산’을 한다. 1 1

결산기초전표처리 PROCESS MANUAL 회계 결산기초전표처리 결산전표처리(상각/기간비용/외화평가) 결산기초작업에서 진행한 고정자산등록/기간손익계산/외화평가 메뉴에서 계산된 데이터를 바탕으로 자동전표를 생성한다. 회계단위, 처리기간, 처리유형을 선택한 후 감가상각비, 기간비용, 외화평가 등 각 각의 탭에서 우측 상단의 ‘전표처리’를 한다. 생성된 결산전표에 대해 [전표승인] 메뉴에서 승인하면 각종 원장 및 재무제표 에 반영된다. 1 2

결산기초전표처리 PROCESS MANUAL 회계 결산기초전표처리 전표승인 장부 및 재무제표 반영을 위하여 전표승인을 한다. 결산전표처리(상각/기간비용/외화평가) 메뉴에서 전표처리한 결산 전표를 조회 하여 우측 상단의 ‘승인’ 버튼을 눌러 승인을 한다. 1 1

결산대체전표처리 PROCESS MANUAL 회계 결산대체전표처리 결산자료입력(원가대체) 결산 원가대체 분개를 자동으로 해주기 위해 기말재고 등을 입력하여 매출원가를 확정 짓는다. 화면 우측 상단의 ‘계정구분등록’을 눌러 사용하는 매출원가를 선택한다. 2. 작업구분, 회계단위, 기간을 선택한 후 조회를 한다. 기말재고액을 입력한다. 1 2 1

결산대체전표처리 PROCESS MANUAL 회계 결산대체전표처리 결산대체전표처리(원가/손익) 결산자료입력(원가대체) 메뉴에서 입력한 데이터를 기준으로 원가 및 손익에 대한 자동전표를 생성한다. 작업순서는 회계단위, 처리기간, 처리유형을 선택한 후 먼저 원가대체 탭에서 전표처리 -> 전표승인 후 손익대체 탭에서 전표처리-> 전표승인을 한다. 만약 원가대체 탭에서 처리한 전표를 승인하지 않고 손익대체를 하는 경우 원가 는 대체 되지 않으므로 반드시 작업순서를 지켜야 한다. 1 1

결산기초전표처리 PROCESS MANUAL 회계 결산기초전표처리 전표승인 장부 및 재무제표 반영을 위하여 전표승인을 한다. 결산대체전표처리(원가/손익) 메뉴에서 전표처리 한 결산 전표를 조회하여 우측 상단의 ‘승인’ 버튼을 눌러 승인을 한다. 만약 원가대체 탭에서 처리한 전표를 승인하지 않고 손익대체를 하는 경우 원가 는 대체 되지 않으므로 반드시 작업순서를 지켜야 한다. 1 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 재무제표 확정 PROCESS MANUAL 회계 재무제표 확정 합계잔액시산표 합계잔액시산표는 입력된 자료가 대차차액 없이 정확히 처리되었는지 확인할 수 있으며, 각 계정레벨별로 조회 및 출력이 가능하다.

Ⅱ. 상세 Process 설명 재무제표 확정 PROCESS MANUAL 회계 재무제표 확정 제조원가보고서 매출원가가 어떻게 산출된 것인지 그 내역을 기록한 재무제표로 각 계정레벨별로 조회 및 출력이 가능하다

Ⅱ. 상세 Process 설명 재무제표 확정 PROCESS MANUAL 회계 재무제표 확정 손익계산서(기초메뉴) 1. 당기순이익을 확인할 수 있으며, 각 계정레벨별로 조회 및 출력이 가능하다.

Ⅱ. 상세 Process 설명 재무제표 확정 PROCESS MANUAL 회계 재무제표 확정 재무상태표 일정시점의 기업의 재무상태를 나타내는 표로서 각 계정레벨별로 조회 및 출력이 가능하다.

Ⅰ. Process Overview 배부관리 Process Manual 배부단위등록 배부기준유형등록 배부기준율등록 배부단위별 손익현황 배부단위그룹등록 계정별부배기준 배부계산 배부단위별 원가현황 배부단위그룹등록 후 배부대상단위연결 배부단위 그룹별 손익현황 배부단위 그룹별 원가현황

Ⅱ. 상세 Process 설명 배부 관리 PROCESS MANUAL 회계 배부관리 배부단위등록 차수별로 공통비가 집계되는 단위를 선택하며 공통단위가 아니라 배부를 받아야할 단위는 해당없음에 선택한다. 배부는 5차배부까지 가능하며 차후에 배부시 차수별 공통단위의 계정별 금액이 해당없음 단위에 배부된다. 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 배부 관리 PROCESS MANUAL 회계 배부관리 배부단위그룹등록 좌측 상단의 추가 버튼을 클릭한 후 그룹코드와 그룹명을 등록한다. 최하위 레벨에 해당하는 그룹에 우측하단의 추가 버튼을 클릭하여 실제 배부단위를 설정한다.(단, 필수사항은 아니므로 필요가 없다면 등록을 생략합니다.) 1 2

Ⅱ. 상세 Process 설명 배부 관리 PROCESS MANUAL 회계 배부관리 배부대상단위 연결 좌측에 보이는 단위가 차수별 공통단위에 해당하는 내용이고, 좌측 상단의 추가 버튼을 클릭하면 우측 화면에 배부대상단위를 설정하고, 1차배부시 배부대상단위가 2차배부에 공통단위가 될 수 있도록 될 수 있는 구조로 되어 있다. 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 배부 관리 PROCESS MANUAL 회계 배부관리 배부기준유형등록 좌측 상단의 추가 버튼을 누르면 좌측 화면의 배부기준유형이 등록이 된다. 구분란에 사용자정의와 계정금액이 있는데 사용자정의란 특정 계정과목의 금액과는 무관하게 업체별로 가지고 있는 특수한 배부기준이기 때문에 우측화면의 계정과목과는 무관하다 계정금액은 특정계정의 금액 자체가 배부기준이 될 경우 설정한다. 1 2

Ⅱ. 상세 Process 설명 배부 관리 PROCESS MANUAL 회계 배부관리 계정별배부기준 배부차수를 먼저 1차배부로 놓고 조회를 누르면 계정과목 등록에 등록되어있는 손익계산서, 원가명세서 계정과목이 조회된다. 실제로 배부를 해야 할 계정에 대해서 배부기준코드란을 더블클릭하면 배부기준 도움창이 뜨며 각 계정별로 해당되는 배부기준을 설정한다. 1 2

Ⅱ. 상세 Process 설명 배부 관리 PROCESS MANUAL 회계 배부관리 배부기준율등록 화면에 공통단위가 조회되고 그 공통단위에 대응되는 배부대상단위가 보여진다. 우측상단의 계정금액 재계산 버튼은 배부기준유형의 구분이 계정금액일 경우 연결된 계정의 값을 자동으로 계산되고, 사용자정의일 경우 유형별로 수치를 입력하면 백분율이 자동 계산되어 배부율란에 보여진다. 1 2

Ⅱ. 상세 Process 설명 배부 관리 PROCESS MANUAL 회계 배부관리 배부계산 배부계산 버튼을 클릭시 배부대상금액에 기준율이 곱해져 배부금액으로 보여진다. 변동사항이 생겨서 재배부를 해야할 경우는 배부전자료불러오기 버튼을 누르면 최초 배부전 상태의 자료를 다시 불러오며 배부계산을 누르면 재계산된다. 1 2

Ⅱ. 상세 Process 설명 배부 관리 PROCESS MANUAL 회계 배부관리 배부단위 그룹별 손익현황 배부차수별로 배부단위 그룹별 손익현황을 조회 할 수 있다. 배부단위그룹등메뉴를 통해 사용자가 지정한 그룹대로 손익현황을 조회할 수 있다. 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 배부 관리 PROCESS MANUAL 회계 배부관리 배부단위별 손익현황 배부단위별로 해당단위에 배부된 손익현황을 조회 할 수 있는 메뉴이다. 단위구분별로 관리내역을 사용자가 선택함으로써 조회하고자 하는 관리내역별로 장부를 조회 할 수 있다. 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 배부 관리 PROCESS MANUAL 배부단위 그룹별 원가현황 배부차수별로 배부단위 그룹별 원가현황을 조회 할 수 있다. 배부단위그룹등메뉴를 통해 사용자가 지정한 그룹대로 원가현황을 조회 할 수 있다. 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 배부 관리 PROCESS MANUAL 회계 배부관리 배부단위별 원가현황 배부단위별로 해당단위에 배부된 원가현황을 조회 할 수 있는 메뉴이다. 단위구분별로 관리내역을 사용자가 선택함으로써 조회하고자 하는 관리내역별로 장부를 조회 할 수 있다. 1

Ⅰ. Process Overview 부가세 Process Manual 전표입력 세금계산서합계표(신) 부가세신고서 전표승인 전자세금계산서발행(36524) 신용카드수취명세/발행집계 부가세전자신고 세금계산서추가 전자세금계산서 비교현황 건물등 감가상각자산취득명세서 납부서 기타부속명세작성

Ⅱ. 상세 Process 설명 부가세 PROCESS MANUAL 회계 부가세 전표입력 계정등록 메뉴에서 연동항목이 ‘부가세예수금’ 또는 ‘부가세대급금’으로 설정된 계정으로 입력시 부가세 연동창이 조회되며, 이 연동창을 통해 입력한 데이터가 부가세신고서 및 기타부속서류로 반영된다. 부가세데이터는 전표의 회계일자와 달리 부가세연동창의 계산서 일자 기준으로 반영된다. 2 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 부가세 PROCESS MANUAL 회계 부가세 전표승인 전표입력에서 작성한 부가세전표를 전표승인을 해야 부가세신고서 및 부속서류로 반영할 수 있다. 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 부가세 PROCESS MANUAL 회계 부가세 세금계산서추가 전표로 반영하지 않고 부가가치세 신고만을 위해 간단히 세금계산서 정보를 입력하는 메뉴이다. 1) 고정자산매입의 경우 매입세금계산서 및 신용카드 관련 세무구분을 선택 후 고정자산여부 컬럼에서 더블클릭하여 조회되는 팝업에서 매입정보를 입력하 면 부속서류인 ‘건물등 감가상각자산취득명세서’로 반영된다. 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 부가세 PROCESS MANUAL 회계 부가세 전자세금계산서발행(36524) 전표 및 세금계산서 추가에서 입력한 세금계산서 데이터를 조회하여 BILL36524를 통해 국세청으로 전송하는 메뉴이다. BILL36524로 발행할 건을 선택 후 발행버튼을 눌러 발행할 수 있다. 단, 국세청 전송 전에 거래처가 승인하지 않은 건에 대해서는 발행취소 아이콘을 통해 취소가 가능하다. 전송 후에 정확한 데이터 확인을 하려면 발행 익일 후 상태확인 버튼을 통하여 BILL36524 발행상태 및 국세청 전송상태를 업데이트 한다. 2. 미발행 건은 노란색 음영으로 표기되어 한눈에 전송상태를 확인할 수 있다. BILL36524를 통하여 전송하지 않고 타시스템을 통하여 발행한 세금계산서의 경 우에는 세금계산서조회 메뉴에서 1 2

Ⅱ. 상세 Process 설명 부가세 PROCESS MANUAL 회계 부가세 전자세금계산서 비교현황 이세로에서 다운받은 세금계산서목록 엑셀파일을 ‘엑셀불러오기’ 아이콘을 통하여 업로드 할 수 있다. ERP-U 데이터는 세금계산서 데이터 중 국세청전송여부가 ‘전송완료’ 상태인 건들이 조회되며, E세로 데이터는 엑셀 업로드 한 데이터가 보여진다. 이 둘의 차이 내역을 확인하여 실제 iU상에 입력한 데이터와 국세청 신고내역을 한눈에 비교할 수 있다. 1 2

Ⅱ. 상세 Process 설명 부가세 PROCESS MANUAL 회계 부가세 세금계산서합계표(신) 전표입력 및 세금계산서추가 에서 세무구분 ‘과세(세금계산서), 영세(세금계산서), 과세(매입세금계산서), 불공(세금계산서), 영세(세금계산서)’ 로 입력한 건들이 조회된다. 해당 메뉴 작업시에는 각 기간별로 불러오기 버튼을 반드시 눌러야 최신데이터 로 조회하여 신고할 수 있다. 전자세금계산서분(11일 이내 전송분) 탭은 국세청전송여부가 ‘전송완료’ 이면서 국세청기한내전송여부가 ‘여’인 건들이 조회되며, 그 외에는 전자세금계산서외(전자 11일경과 전송분포함) 탭으로 반영된다. IU를 통해 BILL36524로 전송한 건의 경우는 전자세금계산서발행(36524) 메뉴에 서 상태확인 버튼으로 국세청 전송여부 및 11일이내분에 대한 상태값을 적용할 수 있다. 타 시스템에서 발행한 건의 경우 전표입력 부가세 연동창 상단의 타시스템 발행 분(U직접발행분은 제외), 국세청전송 11일 이내 체크값으로 건별 체크가 가능하 며, 세금계산서조회 메뉴에서 국세청신고일괄변경 버튼으로 일괄변경도 가능하 다. 1 2

Ⅱ. 상세 Process 설명 부가세 PROCESS MANUAL 각 탭별로 불러오기 버튼을 통하여 데이터를 반영해야 한다. 회계 부가세 신용카드수취명세/발행집계 각 탭별로 불러오기 버튼을 통하여 데이터를 반영해야 한다. 2. 1) 신용카드발행집계표탭 - 전표입력 및 세금계산서추가 메뉴에서 세무구분을 ‘과세(신용카드),면세(신용 카드)’ 로 입력한 데이터가 불러오기시 반영된다. 단, 봉사료 및 3.신용카드매출 전표등 발행금액((5)합계) 중 세금계산서(계산서) 발급내역은 수기로 직접 입력 해야 한다. 2) 신용카드등수취명세서 - 전표입력 및 세금계산서추가 메뉴에서 세무구분을 ‘기타(신용카드)’로 입력한 데이터가 불러오기시 반영되며, 고정자산매입금액은 전표입력 부가세연동창의 고정자산매입 버튼에 입력하면 된다. 3) 현금영수증수취명세서 - 전표입력 및 세금계산서추가 메뉴에서 세무구분을 ‘현금영수증’으로 입력한 데이터가 불러오기시 반영된다. 1 2

Ⅱ. 상세 Process 설명 부가세 PROCESS MANUAL 불러오기 버튼을 통하여 데이터를 반영한다. 회계 부가세 건물등 감가상각자산취득명세서 불러오기 버튼을 통하여 데이터를 반영한다. 전표입력 및 세금계산서추가에서 세무구분을 ‘과세(세금계산서), 불공(세금계산서), 영세(세금계산서), 기타(신용카드)’로 하고 고정자산매입 버튼을 작성하면 불러오기시 데이터를 반영할 수 있다. 1 2

Ⅱ. 상세 Process 설명 부가세 PROCESS MANUAL 회계 부가세 부가세신고서 부가세전표 데이터가 변경된 경우에는 새로고침 버튼을 통하여 신고서 재작성을 해야 한다. 전표 및 세금계산서추가에서 입력한 세무구분에 따라 신고서에 금액이 반영된다 수입금액제외 및 면세수입금액과 국세환급금계좌는 과세표준 버튼을 통하여 입 력할 수 있다. 단, 주업종코드는 사업장정보등록에서 입력하여 부가세신고서-과 세표준으로 자동반영 후 신고해야 한다. 사업자단위과세사업장의 경우 회계환경설정 메뉴의 세무탭에서 부가세신고유형 을 사업자단위과세로 선택한 후 부가세신고서의 주사업장 버튼을 통하여 주사업 장 및 종사업장을 등록한다. 신고서 작성 후에는 마감 버튼을 통하여 첨부할 부속서류 확인 후 마감을 진행해 야 전자신고가 가능하며, 마감시 오류가 발생하지 않아야 한다. 사업장별신고 및 총괄납부의 경우에는 구분을 ‘0.사업장별’로 선택하여 각각 신고서를 작성하며, 사업자단위과세신고 사업장의 경우에는 ‘0.사업장별’로 선택하여 각 사업장별로 신고서를 작성하여 저장까지만 진행한 후 구분을 ‘1.사업자단위(과세)’로 선택하고 새로고침하여 모든 사업장의 신고서를 한장으로 작성해야 한다. 1 2

Ⅱ. 상세 Process 설명 부가세 PROCESS MANUAL 회계 부가세 부가세전자신고 각 사업장별로 작성 후 마감한 신고서 및 부속서류를 홈택스로 전송하기 위해 파일작성을 하는 메뉴이다. 파일작성 클릭시 전자신고암호 및 부서, 이름, 전화번호를 기재하도록 되어 있으 며, 전자신고암호는 파일 변환시에도 입력해야 하므로 기억해야 한다. 단, 이 암 호는 파일 작성시마다 변경해서 등록할 수 있다. 체크및전송 버튼 클릭시 국세청 부가가치세 변환 프로그램이 실행되며, 이전에 제작한 파일을 선택하여 변환하고 오류사항이 없다면 국세청 전송이 가능하다. (만일, 부가가치세 변환프로그램이 설치 되지 않았다면 www.hometax.go.kr 에서 설치를 먼저 진행해야 한다.) 1 2

Ⅱ. 상세 Process 설명 부가세 PROCESS MANUAL 회계 부가세 납부서 각 사업장별로 작성한 부가세 납부세액을 조회하고 납부서를 출력할 수 있다. 1

Ⅰ. Process Overview 예산관리 Process Manual 예산단위등록 예산단위-사업계획연결 예산신청,승인 사업계획 사용 예산단위등록 예산단위-사업계획연결 예산신청,승인 예산신청및승인현황 사업계획 사용 예산배정 사용 사업계획등록 예산단위-예산계정연결 예산배정,승인 예산계정등록 예산단위-결의부서연결 예산조정신청 사업계획 사용 사업계획-예산계정연결 예산조정승인 예실대비현황 예산계정-회계계정연결 전표입력 전표승인

Ⅱ. 상세 Process 설명 예산관리 PROCESS MANUAL 회계 예산관리 예산단위등록 화면 상단의 추가버튼을 누른 후 오른쪽 ‘예산단위’ 화면에 예산단위코드, 예산단위명 등을 등록한다. 예산단위는 단일 레벨로만 등록된다. 예산통제단위를 계정코드단위로 설정하면 예산집행통제를 예산계정의 사용가능한 예산한도액으로 통제하고, 예산코드단위로 설정하면 해당 예산단위에 속해있는 모든 예산계정의 사용가능한도액의 총합을 기준으로 통제하며 각 예산계정 별로 통제하지 않는다. 사업계획 탭에서는 등록된 사업계획을 등록하며, 결의부서 탭에서는 예산단위에 대한 결의부서를 등록한다. 1 2

Ⅱ. 상세 Process 설명 예산관리 PROCESS MANUAL 회계 예산관리 사업계획등록 환경설정(회계)의 예산탭에서 사업계획 사용여부를 사용으로 설정하여야 사용가능하다. 먼저 레벨등록 버튼을 클릭하여 사업계획 레벨을 설정한다. 그리고 추가버튼을 클릭하여 사업계획을 등록한다. 사용여부 일괄변경 버튼을 이용하여 사업계획별로 사용여부를 일괄로 설정할 수 있다. 1 2

Ⅱ. 상세 Process 설명 예산관리 PROCESS MANUAL 회계 예산관리 예산계정등록 먼저 우측상단의 예산계정레벨등록 버튼을 눌러 예산계정레벨을 추가한다. 추가버튼을 클릭하고 예산계정을 추가한다. 예산계정정보 탭에서 예산관리하고자 하는 계정에 대하여 기본적인 정보를 설정한다. 가령, 예산통제구분을 입력통제로 설정할 경우 전표입력에서 예산집행 할 때 사용 가능한 예산한도액을 초과하여 입력하면 전표가 입력되지 않도록 한다. 사업계획, 회계계정 탭에서 각각 사업계획과 계정등록에 등록되어있는 계정을 등록해준다. 각 탭을 선택한 후 우측 상단의 추가버튼으로 추가할 수 있다. 1 2

Ⅱ. 상세 Process 설명 예산관리 PROCESS MANUAL 회계 예산관리 예산단위-사업계획연결 환경설정(회계)의 예산탭에서 사업계획사용여부가 사용으로 설정되어있는 경우 사용할 수 있다. 예산단위 탭을 클릭하고 추가버튼을 클릭하여 예산단위에 속하는 사업계획을 연결하거나 사업계획별 탭을 클릭하고 사업계획이 속할 예산단위를 연결한다. 예산단위등록 메뉴의 사업계획 탭에서 추가시 자동으로 등록된다. 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 예산관리 PROCESS MANUAL 회계 예산단위-예산계정연결 예산단위별 탭을 클릭하고 추가버튼을 클릭하여 예산단위에 속하는 예산계정을 연결하거나 예산계정별 탭을 클릭하고 예산계정을 사용할 예산단위를 연결 할 수 있다. 예산단위등록 메뉴의 예산계정 탭에서 추가시 자동으로 등록된다. 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 예산관리 PROCESS MANUAL 회계 예산관리 사업계획-예산계정연결 환경설정의 예산탭에서 사업계획사용여부가 사용으로 설정되어있는 경우 사용할 수 있다. 사업계획별 탭을 클릭하고 추가버튼을 클릭하여 사업계획에서 사용할 예산계정을 연결 하거나 예산계정별 탭을 클릭하고 예산계정을 사용할 사업계획을 연결한다. 예산계정등록 메뉴의 사업계획 탭에서 추가시 자동으로 등록된다. 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 예산관리 PROCESS MANUAL 회계 예산관리 예산단위-결의부서연결 결의부서별 탭을 클릭하고 추가버튼을 클릭하여 결의부서에 속하는 예산단위를 연결하거나 예산단위별 탭을 클릭하고 예산단위를 사용할 결의부서를 연결한다. 예산단위등록 메뉴의 결의부서 탭에서 추가시 자동으로 등록된다. 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 예산관리 PROCESS MANUAL 회계 예산관리 예산계정-회계계정연결 예산계정을 선택하고 추가버튼을 클릭하면 회계계정 도움창이 조회되며 회계계정을 선택하여 연결한다. 예산계정등록메뉴에서 회계계정 탭에서 추가시 자동으로 등록된다. 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 예산관리 PROCESS MANUAL 회계 예산관리 예산신청,승인 조회조건에 예산을 신청하고자 하는 예산단위, 예산계정, 예산년월을 입력하고 조회한다. 신청금액란에 예산계정별로 예산계정 최하위 레벨에 신청금액을 입력하고 저장한다. 예산 신청 및 조정내역을 승인하고자 할 경우 예산신청내역을 선택하여 우측상단의 승인버튼을 클릭한다. 1 2

Ⅱ. 상세 Process 설명 예산관리 PROCESS MANUAL 회계 예산관리 예산배정,승인 예산배정을 사용하기 위해서는 환경설정(회계)의 예산탭에서 예산배정환경설정이 배정 사용으로 설정되어 있어야 한다. 조회조건에 배정하고자 하는 예산단위, 예산계정, 예산년월을 입력하고 조회버튼을 클릭한다. 예산편성정보 화면에는 편성된 내역이 조회되고 선택하여 클릭하면 아래예산배정정보화면에 예산배정금액 입력란이 나타난다. 기간별로 배정금액을 입력하고 저장후 승인버튼을 눌러 승인한다. 우측상단의 균등배정버튼을 클릭하면 편성금액을 예산단위등록 메뉴에서 설정한 배정기간으로 나눠서 배정기간별로 동일한 금액을 자동으로 입력해준다. 1 2

Ⅱ. 상세 Process 설명 예산관리 PROCESS MANUAL 회계 예산관리 예산조정신청 추가버튼을 클릭하여 조정 내역을 입력한다. 조정구분을 선택하고 증액(감액)정보를 입력하고 저장한다. 조정내역에서 입력한 증액정보는 증액정보란에 감액정보는 감액정보란에 나타난다. 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 예산관리 PROCESS MANUAL 회계 예산관리 예산조정승인 회계관리환경설정의 예산탭에서 예산조정 시 신청사용여부에 사용을 선택한 경우에만 예산조정승인 메뉴에서 예산조정신청내용을 승인한다. 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 예산관리 PROCESS MANUAL 회계 예산관리 전표입력 전표 입력시 예산계정과 예산단위(사업계획을 사용한다면 사업계획까지) 선택하면 예산 통제창이 출력된다.(예산계정등록메뉴에서 통제구분이 입력통제일 경우) 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 예산관리 PROCESS MANUAL 입력한 전표를 승인하여 예실대비현황의 승인집행에 반영한다. 회계 예산관리 전표승인 입력한 전표를 승인하여 예실대비현황의 승인집행에 반영한다. 회계단위, 회계일자를 선택하여 미결전표를 조회 후 우측상단의 승인버튼을 이용하여 승하거나, 승인된 전표를 조회하여 승인해제 할 수 있다. 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 예산관리 PROCESS MANUAL 회계 예산관리 예산신청및승인현황 ERP-IU의 예산신청 및 승인현황, 예실대비현황은 피벗그리드형태로 되어 있어 보고서 양식을 원하는 형태로 자유롭게 만들 수 있다. 마우스 오른쪽 버튼을 클릭하여 필드지정창열기를 눌러 원하는 형태로 보고서를 만든다. 예산신청 금액, 승인금액, 전년편성액, 전년실행합, 전년집행액 등을 조회하여 볼 수 있다. 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 예산관리 PROCESS MANUAL 회계 예산관리 예실대비현황 편성한 예산에 대하여 배정, 조정, 집행현황을 조회가 가능하다. 집행구분을 승인집행으로 설정할 경우, 승인된 전표만 승인집행으로 집계되며, 결의집행일 경우, 전표에 입력된 모든 금액이 집계된다. 예실대비현황 메뉴도 예산신청및승인현황과 마찬가지로 피벗그리드 형태로 되어있어 양식을 원하는 형태로 자유롭게 만들 수 있다. 1

Ⅰ. Process Overview 은행연동 Process Manual 회계환경설정 은행거래내역 계좌번호연결 전표승인 신용카드부서등록 법인카드승인내역 회계환경설정 이체내역관리 전표승인 이체계좌등록 이체내역관리(반제) 이체내역현황

Ⅱ. 상세 Process 설명 은행연동 PROCESS MANUAL 회계 은행연동 회계환경설정 은행명 과 이용금융 뱅킹아이디 등 은행에 대한 정보를 입력한다. 기초 설정값을 선택한다. 1) 법인카드전표처리방식 (1) 일반 : 전표입력 화면을 이용하여 전표처리한다. (2) 결의서입력(수동) : 결의서입력(수동)화면을 이용하여 전표처리한다. 2) 거래처계좌조회방식 (1) 이체계좌 : 이체계좌등록에 등록되어 있는 거래처계좌번호를 조회한다. (2) 거래처등록 : 거래처등록의 주사용계좌번호를 조회한다. (3) 전표입력거래처계좌 : 전표입력시 관리항목에 입력한 거래처계좌번호를 조회한다. 3) 사원 계좌조회방식 (1) 이체계좌 : 이체계좌등록에 등록되어 있는 사원 계좌번호를 조회한다. (2) 급여계좌 : 인사모듈의 사원등록화면에서 해당사원의 급여계좌을 조회한다. (3) 경비계좌 : 인사모듈의 사원등록화면에서 해당사원의 경비계좌을 조회한다. (4) 전표입력사원계좌 : 전표입력시 관리항목에 입력한 사원계좌번호를 조회한다. 4) 이체파일생성방식 (1) 건별생성 : 각 라인별로 이체파일을 생성한다. (2) 지급계좌별 생성 : 같은 지급계좌끼리 합친 후 이체파일을 생성한다. 5) 자동채번여부 : 이체파일 생성시 파일순번의 자동채번여부를 선택한다. 6) 이체내역관리(반제)처리방식 (1) 전표생성후 파일생성: 이체내역의 반제전표를 생성한 후 그 정보로 이체파일 생성한다. (2) 파일생성후 전표생성: 이체내역의 이체파일을 생성한 후 그 정보로 반제전표 처리한다. 1 2

Ⅱ. 상세 Process 설명 은행연동 PROCESS MANUAL 회계 은행연동 계좌번호연결 계좌번호연결 메뉴는 은행연동시 사용되는 은행계좌와 신용카드 정보를 입력하는 메뉴이다. 1) 예적금계좌(카드)번호는 예적금계좌등록이나 신용카드등록에 등록된 정보를 불러와 등록한다. 2) 자료를 조회하신 후 카드자료불러오기, 계좌자료불러오기 버튼을 클릭하여 계좌번호연결메뉴에 등록되지 않은 자료를 모두 불러 올 수 있다. 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 은행연동 PROCESS MANUAL 회계 은행연동 신용카드 부서등록 신용카드부서등록 메뉴는 신용카드거래내역 조회 시 해당 메뉴에 등록된 권한을 부여받은 부서에서만 신용카드거래내역을 조회 할 수 있다. 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 은행연동 PROCESS MANUAL 회계 은행연동 이체계좌등록 이체계좌등록 메뉴는 은행연동 시 사용되는 거래처, 사원 및 기타를 등록하는 메뉴이다. 1) 거래처는 거래처정보등록에 등록된 자료를 불러온다. 2) 사원은 사원등록에 등록된 자료를 불러온다. 3) 기타는 관리항목 A25의 관리내역에 등록된 자료를 불러온다. 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 은행연동 PROCESS MANUAL 회계 은행연동 은행거래내역 1b 1a 은행거래내역 메뉴는 은행거래내역을 이용하여 자동전표 처리하는 메뉴이다 1) 전표처리 할 데이터를 선택 후 우측 상단의 전표처리 및 전표취소버튼을 클릭하여 전표처리 및 전표취소 할 수 있다. 2) 본 메뉴에서 전표처리 하지 않고 전표입력화면에서 직접 전표처리한 경우에는 데이터를 선택 후 전표처리적용 및 전표미처리적용을 클릭하여 임의처리 하여 중복으로 전표처리 되지 않도록 한다. 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 은행연동 PROCESS MANUAL 회계 은행연동 법인카드승인내역 법인카드승인내역 메뉴는 법인카드승인내역을 이용하여 자동전표처리 하는 메뉴이다. 1. 1) 해당 거래내역을 공급가액과 부가세액으로 나누어 주려면 해당 데이터 선택후 부가세 처리 및 부가세미처리 버튼을 클릭한다. 2) 전표처리 할 데이터를 선택 후 우측 상단의 전표처리 및 전표취소버튼을 클릭하여 전표처리 및 전표취소 할 수 있다. 3)본 메뉴에서 전표처리 하지 않고 전표입력화면에서 직접 전표처리한 경우에는 데이터를 선택 후 전표처리적용 및 전표미처리적용을 클릭하여 임의처리 하여 중복으로 전표처리 되지 않도록 한다. 1c 1a 1b 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 은행연동 PROCESS MANUAL 회계 은행연동 이체내역관리 2b 1a 이체내역관리 메뉴는 처리된 전표를 이용해 은행이체파일을 만들어주는 메뉴이다. 1. 1) 우측상단의 이체계정등록버튼을 이용하여 이체시 사용될 계정을 등록한다. 2)이체파일 생성 할 데이터를 선택 후 우측 상단의 파일생성버튼을 클릭하여 이체파일을 생성한다. 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 은행연동 PROCESS MANUAL 회계 은행연동 이체내역관리(반제) 1c 1b 1a 이체내역관리(반제) 메뉴는 반제관리를 이용해 은행이체파일을 만들어 주며, 동시에 반제 전표까지 생성 할 수 있는 메뉴dl다. 1. 1) 우측상단의 이체계정등록버튼을 이용하여 이체시 사용될 계정을 등록한다. 2) 이체파일 생성 할 데이터를 선택 후 우측 상단의 파일생성버튼을 클릭하여 이체파일을 생성한다. 3) 파일 작성 후 이체처리가 획인되면 상단의 전표생성 버튼을 클릭하여 전표처리 할 수 있다 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 은행연동 PROCESS MANUAL 회계 은행연동 이체내역현황 1a 이체내역현황 메뉴는 생성된 이체내역을 조회하고 삭제하는 메뉴이다. 이체내역의 삭제를 원할 경우는 해당 데이터를 선택 후 우측 상단의 삭제 버튼을 클릭한다. 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 은행연동 PROCESS MANUAL 회계 은행연동 전표승인 생성된 전표는 전표승인 메뉴에서 승인절차를 걸쳐야 장부 및 재무제표에 반영된다. 1

Ⅰ. Process Overview 지급관리 Process Manual 회계환경설정 지급조건등록 지급내역등록 계정등록 지급내역전표처리 전표승인

Ⅱ. 상세 Process 설명 지급관리 PROCESS MANUAL 지급관리메뉴 사용하기 전 환경설정을 하는 메뉴이다. 회계 지급관리 회계환경설정 지급관리메뉴 사용하기 전 환경설정을 하는 메뉴이다. 지급내역등록 만기일자체크 1) 설정 값이 YES로 설정된 경우 지급내역등록 시 지급일자와 각 채무건 별 만기일자가 동일해야 지급처리를 할 수 있다. 2) 지급내역등록 지급도움창에서 만기일자 조회조건의 기본값으로 오늘날짜를 가져 온다. 2. 신용카드 & 거래처 만기일자설정 1) 신용카드, 거래처별로 설정 시 : 신용카드등록메뉴에 설정된 결제일자와 거래처정보등록 메뉴 부가정보 탭 내 자급지급예정일에 설정된 만기일자를 기준으로 전표입력 시 관리항목 만기일자(B23)를 자동으로 채워 준다. 2) 지급조건 별 설정 시 : 지급조건등록 메뉴에서 설정된 지급조건 별 만기일자 설정 기준으로 전표입력 시 관리항목 만기일자(B23)를 자동으로 채워 준다. 3.자동상계여부 : 설정 값이 YES로 설정된 경우 지급내역등록메뉴에서 지급도움창을 통해 지급내역 등록 시 해당 거래처의 채권잔액이 남아있는 경우 모든 채권에 대해 자동으로 상계처리 한다. (상계처리하기 위해서는 지급조건 등록 오른쪽 상단 상계대상계정 버튼을 통해 채권계정을 설정해 주어야 한다.) 4. 어음건별발행여부 1)거래처별발행 : 지급내역등록메뉴에서 지급처리 시 지급조건이 어음 또는 전자어음 등 일 경우 거래처별로 채무를 묶어서 어음을 발행 한다. 2)건별발행 : 지급내역등록메뉴에서 지급처리 시 지급조건이 어음 또는 전자어음 등 일 경우 채무를 건 별로 어음을 발행 한다. 5. 거래처 지급계좌조회방식 1) 전표입력 : 전표입력한 관리항목의 거래처지급계좌를 가져온다. 2) 거래처등록 거래처 지급계좌 : 거래처등록의 거래처 지급계좌를 가져온다. 6. 전자어음 자동채번 1) 수동입력 : 지급내역등록에서 전자어음처리시 어음번호를 수동입력한다. 2) 자동채번 : 지급내역등록에서 전자어음처리시 어음번호를 자동채번한다. 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 지급관리 PROCESS MANUAL 회계 지급관리 계정등록 지급관리 메뉴는 건별반제여부가 ‘YES’인 채무계정을 사용한다. 해당 계정에 아래의 관리항목을 기본적으로 설정해 주어야 사용이 가능한다. 1) 거래처( OR 신용카드 ) : 거래처 또는 신용카드를 관리항목으로 설정해준다. 2) 거래처계좌번호 : 지급처리 시 이체할 거래처의 계좌번호를 등록한다. 3) 지급조건 : 지급조건등록메뉴에 설정된 지급조건을 이용한다. 4) 만기일자 : 해당지급조건을 선택하면 거래처(&신용카드)의 만기일자를 자동으로 가져 오거나 또는 지급조건등록메뉴에 설정된 지급방법의 만기일자를 가져온다. 지급처리시 만기일자 기준으로 조회 및 처리가 가능하다. 5) 지급어음만기예정일자 : 어음 또는 전자어음 발행 시 만기일자로 이용된다. 6) 금융기관 : 전자어음 발행 시 결제은행을 자동으로 채워 준다 1 2

Ⅱ. 상세 Process 설명 지급관리 PROCESS MANUAL 회계 지급관리 지급조건등록 해당 메뉴는 지급 조건을 등록해 주고 지급조건별로 지급계정, 만기일자 등을 설정해 주는 메뉴이다. 1. 1) 조건타입 : 채무의 지급형태를 등록해 준다 2) 지급계정 : 지급처리시 대변에 분개될 회계계정을 등록해 준다. 3) 만기일설정 (1) 회계관리환경설정 메뉴에서 거래처(&신용카드) 만기일자 설정을 지급조건으로 설정 한 경우 지급조건 별로 설정된 만기일설정기준에 따라 전표입력 시 만기일자를 자동으로 채워준다. (2) 거래처&신용카드설정으로 설정 시 해당 지급조건을 선택 시 거래처 또는 신용카드등록 메뉴에서 설정한 만기일자 기준에 따라 만기일자를 자동으로 채워준다. (3) 만기일설정 시 지급조건 별로 만기일자 설정을 할 수 있다. 2. 1) 만기일자설정 : 전표입력메뉴에서 전표입력 시 지급조건 별로 만기일자(B23)을 자동으로 부여하기 위한 기준설정이다. 2) 어음만기일자설정 : 전표입력메뉴에서 전표입력 시 관리항목 어음만기예정일자(C29)를 자동으로 부여하기 위한 기준설정입니다. 지급형태가 어음 또는 전자어음으로 지급되는 경우 만기일자를 설정 해 준다. 1 2

Ⅱ. 상세 Process 설명 지급관리 PROCESS MANUAL 회계 지급관리 지급내역등록 해당 메뉴는 발생한 채무에 대해 지급내역을 등록하고 확정 짓는 메뉴이다. 1. 지급내역을 등록하기 위해서는 상단 추가버튼(F3)을 클릭하여, 지급도움창을 띄워 지급 할 채무를 선택하여 지급처리 할 수 있다. 1) 지급 확정 후 전표처리, 이체파일 작성 전에는 지급내역을 추가,삭제 할 수 있다. 2) 출금계좌 및 결제은행변경은 조회 바의 일괄변경 버튼을 통하여 변경할 수 있다. 2. 1) 상계추가 : 지급 할 채무에 대해 동일한 거래처에 채권 잔액이 남아 있을 경우, 상계처리를 사용 할 수 있습니다. 지급 할 채무에 상계대상 채권 등록해 주고, 선택해 상계처리를 하도록 한다. 2) 건별추가/삭제 : 지급 묶음 내 건별 채무를 추가 또는 삭제 하여 지급금액을 수정할 경우 하단 건별추가 또는 건별삭제버튼을 이용한다. 1 2

Ⅱ. 상세 Process 설명 지급관리 PROCESS MANUAL 회계 지급관리 지급내역전표처리 2 1a 해당 메뉴는 확정된 지급내역에 대한 전표처리와 이체파일을 생성하는 메뉴이다. 1. 1) 전표처리 할 지급내역을 선택 후 전표처리 버튼 클릭 시 전표가 생성된다. 2) 생성된 전표를 취소하고자 할 경우 대상 내역을 선택 후 전표취소 버튼을 클릭 한다. 단, 전표취소 시 해당 전표가 이미 승인된 경우 먼저 승인 해제 후 전표취소가 가능하다. 3) 전표처리가 된 건은 지급전표조회 버튼을 누르면 전표입력화면에서 전표처리 된 지급을 볼 수 있다. 2. 지급조건이 예금(뱅킹)인 건에 대해 이체파일생성 버튼을 누르면 이체파일을 생성할 수 있다. ※ 이체파일을 생성하기 위해서는 기초자료등록 > 예적금계좌등록에서 반드시 은행연동을 설정해 주어야 한다. 1

Ⅱ. 상세 Process 설명 지급관리 PROCESS MANUAL 회계 지급관리 전표승인 생성된 전표는 전표승인 메뉴에서 승인절차를 걸쳐야 장부 및 재무제표에 반영된다. 1