매입 세금계산서(역발행) 관한 설명 및 주의사항

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1 매입 세금계산서(역발행) 관한 설명 및 주의사항
목차 [매입전자(세금)계산서] 1. 매입(세금)계산서 역발행 업무 흐름 2. 매입(세금)계산서 역발행(연구자용) 3. 스마일 EDI 가입 관련 매뉴얼 (거래업체용)

2 매입 세금계산서(역발행) 관한 설명 및 주의사항
1. 매입 (세금)계산서 역발행시 업무 흐름 거래명세서 수령 반송 업체에서 세금계산서 발행 전표작성 거래처 조회 X 거래업체 스마일 EDI 가입 및 협력업체 등록 (PAGE 4~8) 거래처조회 O 거래명세서의 증빙월의 익월 5일까지 승인완료 산학협력단 전표제출 연구자 전표 승인 거래처 정산담당자 전자세금계산서 발행 승인 업체 승인시 2~3 영업일 안에 자동 출금

3 매입 세금계산서(역발행) 관한 설명 및 주의사항
2. 매입(세금)계산서 역발행 (연구자용) (1) 이메일 또는 종이(세금)계산서를 업체에서 수령하시면 안됩니다. ☞ 업체에서는 거래명세서만 받으시고 RMS에 거래명세서의 내용을 입력하고, 정산담당자에게 승인을 받으 면 (세금)계산서가 발행됩니다. 거래명세서는 업체정보와, 구매내역, 단가와 세액이 기재되어야 합니다. (2) 수령하신 거래명세서는 당월내 RMS에 입력하고 제출하셔야 합니다 ☞ 익월에 제출하실 경우 반송 삭제하고, 거래명세표의 일자를 조정하셔야 합니다. (3) 연세대학교(의료원)에서 수령하는 (세금)계산서는 그대로 수령하시면 됩니다. (4) 발행된 (세금)계산서는 익월 5일 안에 승인 또는 반송(삭제)되어야 합니다. ☞ 지연 승인시, 지연발행으로 가산세가 발생됩니다.

4 매입 세금계산서(역발행) 관한 설명 및 주의사항
3. 스마일 EDI 가입 관련 매뉴얼 (거래업체용) 산학협력단은 2010년 12월 1일부터 국세청 정책에 따라 전자세금계산서를 시행합니다. 이에 연세대학교와 정책을 같이하여, 매입에 관하여 스마일 EDI를 통한 거래처 등록 및 전자(세금)계산서 역발행을 실시하고 있습니다. 따라서, 카드거래를 제외한 모든 공급업체들은 스마일 EDI 에 회원가입 및 협력업체등록을 하여야합니다. 또한 협력업체등록의 정보입력과 동시에 전표입력의 거래처 정보에 업데이트 됩니다.

5 매입 세금계산서(역발행) 관한 설명 및 주의사항
3-1. 스마일 EDI 가입 관련 매뉴얼 (거래업체용) 1 2 1. Internet Explorer 에서 접속하여 오른편 상단의 회원가입을 클릭한다. 2. 회원약관을 확인 후에 동의버튼을 클릭한다.

6 매입 세금계산서(역발행) 관한 설명 및 주의사항
3-2. 스마일 EDI 가입 관련 매뉴얼 (거래업체용) 3 4 3. 사업자등록번호를 입력하고 회원가입여부를 확인합니다. 4. 회사정보, 담당자정보를 입력한다. 결제방법에서 사용료 자동이체를 안 한다면 자동이체 안함으로 변경

7 매입 세금계산서(역발행) 관한 설명 및 주의사항
3-3. 스마일 EDI 가입 관련 매뉴얼 (거래업체용) 5 6 7 5. Internet Explorer 에서 로그인하여 상단의 협력업체등록을 클릭한다. 6. 기본정보는 회원가입 시 입력한 정보를 불러옴, 수정할 내용을 수정한다. 연세대학교랑 거래할 계좌번호를 입력 후 계좌확인 버튼을 클릭한다. 협력업체 등록에 업체 정보가 연세대학교 산학단 시스템의 거래처 등록 정보로 생성됨 추후 업체 정보 변경시 업체에서 협력업체 정보를 수정하면 계산서 정보가 변경됨 7. 확인버튼을 클릭한다

8 매입 세금계산서(역발행) 관한 설명 및 주의사항
3-4. 스마일 EDI 가입 관련 매뉴얼 (거래업체용) 8 스마일 EDI 월사용료 계산서 : 무료 세금계산서(월 정액11,000원) 법인 월 100만원 미만 (무료) 개인사업자 월 200만원 미만(무료) 8. 인증서 창에서 인증서를 선택하고 비밀번호를 입력 후 확인버튼을 클릭한다. (사용가능 인증서의 종류는 사이트내 오른쪽 공인인증서 안내를 참고)