사업계획작성을 위한 원칙과 체크리스트 Wisdom21 Management Consulting www.wisdom21.co.kr.

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1 사업계획작성을 위한 원칙과 체크리스트 Wisdom21 Management Consulting

2 경쟁력 강화를 위한 사업계획의 사전 검토사항 혁신과 변화관리 제품/서비스의 포트폴리오 계획 영역별 혁신과 변화관리 계획
Key Question 경쟁환경 : 귀사 각 사업부문의 국내외적 경쟁환경은 어떤가 ? 경쟁자의 변화 : 과거 3년간 귀사의 경쟁자는 어떻게 했는가? 귀사 조직의 혁신 : 같은 기간 동안 당신의 사업부문은 어떻게 했나 ? 경쟁자의 전략 :향후 경쟁자가 어떻게 당신을 공격할 것인가? 경쟁우위전략 : 경쟁자를 압도할 수 있는 전략은 있는가 ? N/A Ad.Busines plan toolkit.SYY008.SE

3 경쟁력 강화를 위한 사업계획의 사전 검토사항 수익성의 확보
수립된 계획의 실행 가능성 (시장상황,경쟁강도,내부역량,시간/경영자원의 제약 등)을 고려한 수익확보계획 Key Question 제약조건 : 귀사의 계획을 실천하는 데 있어서 어떤 제약조건아 있는가? 벤치마킹 : 타사의 Best Practice를 벤치마킹 했는가? 수익율 : 귀사가 계획하고 있는 사업의 수익율은 경쟁사 대비 적정하다고 보는가? 원가절감 : 귀사의 원가절감 계획은 구체적으로 반영되어 있는가? N/A Ad.Busines plan toolkit.SYY008.SE

4 사업계획 작성의 원칙 4대 원칙 명확성 : 사업계획의 핵심을 명확히 제시하고 목표대비 실적비교가 가능하도록 할 것
명확성 : 사업계획의 핵심을 명확히 제시하고 목표대비 실적비교가 가능하도록 할 것 객관성 : 객관적인 Data 를 근거로 하여 추적관리가 가능하도록 작성할 것 공감성 : 조직 구성원이 공감하도록 작성할 것 - 체계성 : CEO의 경영방침에 따라 체계성을 유지할 것

5 사업계획 작성의 원칙 핵심 내용 잘 정의된, 정량화 된 고객 가치
: 고객이 원하는 가치를 보다 낮은 비용으로, 보다 빠르게, 보다 좋게 제공함 혁신적인 제품/서비스 : 제품/서비스 혹은 사업 시스템이 경쟁자 보다 우월한 지가 보이도록 작성함 전년도와의 차별성 : 전년도와는 다른 혁신적 계획이 반영되도록 작성함 시장경쟁에 대한 구체적인 분석 : 현존하는 혹은 잠재적 미래 경쟁자에 대한 폭 넓은 분석을 제시함 위험과 기회에 대한 평가 : 사업에 내재된 risk 를 사실적으로 기술하고 이를 극복하는 방안을 제시하고 사업에 내재된 잠재적인 기회에 대한 활용방안을 기술함

6 CEO 중점관리용 요약계획 요약 부분은 CEO 에게 사업계획의 핵심적인 내용이 잘 전달되도록 다음의 내용을 중점적으로 작성함
- 경영방침에 따른 사업계획의 핵심 경영방침의 연관계획 경영혁신 추진의 핵심내용 - 제품/서비스가 Customer 에게 주는 차별적 가치내용 경쟁자와는 다른 가치창조 프로세스 시장의 규모 및 성장 속도 시장의 점유율과 고객별 마케팅 전략 - 사업계획의 수익에 따른 내용 이익과 원가절감 내용

7 시장 및 경쟁의 주요 내용 시장규모 예측시 주의사항
확실한 근거를 가지고 작성하라 : 알 수 없는 많은 요소가 있더라도, 가능한 한 입증 가능한 객관적인 data에 근거할 것 논리적으로 생각하라 : 결과는 논리적 결론이어야 하며, 논리적 비약이나 명시되지 않은 가정 및 추정에 의존해서는 안 됨 자료를 비교하라 : 여러 가지 다양한 자료원 (인터뷰, 통계, 전문가 의견 등)을 비교하여 객관성을 확보할 것 창조적이 되라 : 알 수 없는 변수가 있을 경우에는 대체 가능한 변수가 있는지를 찾아볼 것 타당성을 점검하라 : 각 추정치가 적절한 규모인지 스스로 점검할 것

8 시장 및 경쟁의 주요 내용 경쟁 당사와 경쟁사를 핵심고객가치, 목표 고객, 매출액, 가격, 시장점유, 원가구조, 제품 믹스, 유통채널 측면 등에서 비교하여 작성하여 경쟁우위전략 수립할 것 경쟁사의 강점과 약점을 분석/비교하여 경쟁우위전략 수립할 것 경쟁우위 요소를 어떻게 유지 및 강화할 것인가를 수립할 것 경쟁사에 비해 당사가 갖고 있는 차별적 경영자원의 극대화 방안을 수립할 것 경쟁사와 당사의 시장 포지셔닝을 점검하여 수립할 것

9 조직개편 및 인력 정예화 계획 조직 사업추진 단계별로 필요한 조직 형태를 제시함 (조직도 표시)
사업 Incubating 단계에서는 TFT (Task Force Team) 형태를 유지하고, 사업이 본격화 될 경우에는 독립된 사업단위로 설계함 각 조직 단위별 미션 및 기능,역할을 상세하게 기술함 인력 조직별 Leader 및 Team 원에게 요구되는 Skill, 자질, 경력 등을 상세히 기술함 Leader/Team 원의 업적 평가를 위한 KPI (Key Performance Indicater)를 설정함 Leader/Team 원에 대한 보상 및 처우방안을 제시함 사업단계 및 규모별로 조직 단위별/직위별 소요인력을 표시함

10 SWOT 분석 기존 사업 및 신규사업에 내재된 기회와 위험을 분석하여 risk 의 관리방안 및 기회의 활용방안을 도출함
위험 분석 사업추진에 따른 기본적인 위험요소를 시장(고객), 경쟁, 기술, 환경 등의 측면에서 분석함 이러한 위험 요인들의 영향력을 계량적으로 측정함 위험요소를 회피하거나 관리할 수 있는 방안을 도출함 기회분석 사업 추진에 따라 갖게 되는 시장(고객), 경쟁, 기술,환경 등의 측면에서 추가적인 기회의 내용을 분석함 이러한 기회 의 가치를 계량적으로 측정함 기회 가치를 높일 수 있는 방안을 도출함

11 실행 일정에 따른 OUTPUT 및 KPI 계획 ■ 사업계획은 반드시 피드백 기능 및 피드포워드 기능이 일체화 되어야 한다.
■ 사업계획은 계획내용별로 담당자, 협력자.기간 등이 분명하게 나타나 있어야 한다. ■ 또한 계획에 미달할 경우의 대응방안도 미리 강구해 두어야 한다. ■ 현실성 있는 계획을 수립함으로써 Project 추진상의 상호 연관된 문제들을 동시에 고려할 수 있으며 특히 지나치게 낙관적인 계획을 수립함으로써 발생할 수 있는 위험을 회피할 수 있음

12 사업계획서 체크 리스트 영어의 Business Plan은 우리 말로는‘사업계획’으로 번역될 수 있으며, Business Idea (돈을 벌 수 있는 아이디어) 를 실행 가능한 구체적인 계획(detailed plan)으로 발전시킨 것을 말함 일반적으로 사업계획(서)는 아래 8가지 요소에 대한 구체적인 계획을 포함함 제품/ 서비스(Product/ Service) 시장 및 경쟁(Market and Competition) 마케팅( Marketing) Business System 조직 및 인력(Organization and HR) 기회와 위험(Opportunities and Risks) 실행일정(Implementation Schedule) 재무계획(Financial Planning)

13 제품/서비스 ■ 고객가치(Customer Value) YES NO - 고객에게 제공하려는 제품/서비스가 명확히 정의되었는가?
누가 고객이고 누가 고객이 아닌지 정의되었는가? 고객입장에서 기존제품/서비스와 비교할 때, 새로운 제품/ 서비스가 갖는 장점 및 단점이 명확히 분석 되었는가? 고객에게 전달한 가치를 어떤 형태로 회수할 것인지 (돈은 어떻게 받을 것인지) 명확히 정의되었는가? 고객이 왜 제품/서비스를 사는지 정의되었는가? (고객이 받는 기존의 제품/서비스에 비해 추가로 얻는 Value가 무엇인지 설명되었는가?) Pilot Test 혹은 Survey를 통해 고객에게 제품/서비스가 수용가능한지 조사해 본 적이 있는가? 혹은 수용 가능하다는 근거를 다른 방식으로 제시하였는가? YES NO

14 제품/서비스 ■ 제품/서비스제공상의과제 YES NO - 현재 개발상황이 정확히 기술되었는가?
- 제도적/법적 장애요인은 설명되었고 해결방안은 제시 되었는가? - 관습적/소비자 행동적 장애요인은 설명되었고 해결방안은 제시되었는가? 문화적/사회여론적 장애요인은 설명되었고 해결방안은 제시되었는가? 앞으로 최종 제품/서비스가 되기 위해 필요한 시간, 인력, 자금투입 필요량이 제시되었는가? 기술적 장애요인은 설명되었고 해결방안은 제시되었는가? YES NO

15 시장 및 경쟁 ■ 시장 규모와 성장 YES NO - 목표시장에서 성공하기 위한 결정적인 요소가 무엇인지를 설명하고 있는가?
- 목표시장에서 성공하기 위한 결정적인 요소가 무엇인지를 설명하고 있는가? 목표시장의 전반적인 trend를 서술하고 있는가? 현재 시장규모에 대한 객관적인 근거를 제시하고 있는가? - 향후 시장의 성장률에 대한 객관적인 근거를 제시하고 있는가?

16 시장 및 경쟁 ■ 시장세분화 YES NO - 시장세분화의 명확한 기준과 그 근거를 제시하고 있는가?
- 세부 시장별 특성(수익성, 규모, 성장률 등) 및 향후 전망을 객관적 근거를 갖고 제시하고 있는가? - 목표 고객이 분명하게 설정되었으며, 대표적인 고객을 예시하고 있는가? - 각 개별 시장에서의 목표점유율을 제시하고 있는가? YES NO

17 시장 및 경쟁 ■ 경쟁 - 유사한 제품/서비스를 제공하고 있는 경쟁자가 누구인지 설명하고 있는가?
- 유사한 제품/서비스를 제공하고 있는 경쟁자가 누구인지 설명하고 있는가? - 잠재적인 경쟁자에 대한 분석이 포함되었는가? - 경쟁자와 당사간의 경쟁상의 강약점이 충분히 비교 되었는가? - 경쟁사의 전략과 당사의 전략이 비교되었는가? - 경쟁사에 비해 당사가 갖고 있는 우위요소(특히, Intangible)들이 무엇이며, 계속 유지될 수 있는 가에 대한 설명이 있는가? YES NO

18 마케팅 ■ 가격(Price) ■ 유통경로(Place) YES NO 가격정책의 방향과 채택배경이 정확하게 기술되어 있는가?
가격수준이 cost 및 적정 이익을 보장하고 있는지 설명 하고 있는가? - 제품/서비스 가격수준이 경쟁제품의 가격수준이나 소비자 수용도 측면에서 타당한 수준임을 제시하고 있는가? YES NO ■ 유통경로(Place) 유통경로 선택의 근거가 명확히 제시 되었는가? 유통경로별 판매량이 기술되어 있는가? 제품/서비스가 고객에게 전달되기 까지 전 과정이 정확히 기술되었는가? - 유통경로의 대안이 충분히 비교되고 검토되었는가? YES NO

19 마케팅 ■ 촉진(Promotion) YES NO - 고객 그룹별로 누가 구매의사 결정권을 가졌는지 분석되어 있는가?
- 고객 그룹별로 누가 구매의사 결정권을 가졌는지 분석되어 있는가? 목표고객이 제품/서비스에 관심을 갖게 한 방법이 제시되었는가? 제품/서비스를 시장에 Launching 하는데 필요한 단계 및 일정이 포함되어 있는가? - 고객을 획득하고 유지하는데 얼마나 자원(시간, 자금 등)이 투입될 것인지 제시 되었는가? YES NO

20 BUSINESS SYSTEM ■ Value Chain ■ Make or Buy YES NO
- Value Chain별 cost가 객관적으로 설명되고 있는가? ■ Make or Buy 어떤 부분을 직접하고 어떤 부분을 outsourcing 할 것인지 설명되었는가? 전략적 중요성, 적합성, 이용가능성 측면에서 타당성이 점검되었는가? - Outsourcing이 필요한 분야의 경우, 대상 업체가 적절하게 비교되고 있는가? YES NO

21 BUSINESS SYSTEM ■ 제휴 YES NO - 제휴 분야와 필요성이 명확히 기술 되었는가?
- 제휴 대상업체가 적절하게 비교되고 있는가? - 제휴 방법에 대한 비교가 적절하게 이루어지고 있는가? - 제휴가 양당사자 입장에서 공평한 이익을 주는지 검토 되었는가? YES NO

22 조직 및 인력 ■ 조직 YES NO - 조직도 설계의 근거는 분명히 제시되었는가?
- 사업 추진단계별로 필요한 조직도가 제시되었는가? - 각 단위별로 mission 및 기능이 상세하게 기술되었는 가? - 신속한 의사결정 측면에서 조직이 적절하게 구성되어 있는가? - 계층은 최소한으로 단축되어 있는가?

23 조직 및 인력 ■ 인력 YES NO - Leader/Team원에 대한 업무평가를 위한 KPI가 선정 되었는가?
- KPI (Key Performance Index)가 Mission 및 기능과 잘 조화를 이루고 있는가? - 각 단위조직의 leader에게 요구되는 Skill, 자질, 경력 등은 기술되었는가? - Leader/Team원에 대한 보상(reward) 방안이 제시되고 있는가? - 각 단위조직의 주요 팀원들에게 요구되는 Skill, 자질, 경력 등은 기술되었는가? - Leader/Team원이 외부 or 내부에서 충원되는지를 객관적인 근거와 함께 기술되었는가?

24 기회와 위험 ■ 위험분석 ■ 기회분석 YES NO - 시장, 경쟁, 기술상의 Risk가 정량적으로 평가되고 있는가?
- Risk를 hedge할 수 있는 방안이 충분히 제시되었는가? ■ 기회분석 - 신규사업 추진에 따른 시장, 경쟁, 기술상의 잠재적인 기회가 정확히 제시되었는가? - 시장, 경쟁, 기술상의 option의 가치가 정량적으로 평가 되었는가? - Option의 가치를 높일 수 있는 방안이 충분히 제시 되었는가? YES NO

25 실행 일정 ■ 간트 Chart 일정계획 YES NO - 사업계획(서)내 다른 항목(조직, 인력, 재무 등)과 일관성이 있는가?
- 사업계획(서)내 다른 항목(조직, 인력, 재무 등)과 일관성이 있는가? - 주요한 업무가 누락되어 있지 않은가? - 간트 Chart 형식으로 일정계획이 표시 되었는가? - 전체 일정이 지나치게 낙관적이지 않는가?

26 실행 일정 ■ 주요 이정표(Milestone) ■ 상호관계 및 상호의존 YES NO
- 업무간의 선후 관계에 논리적인 모순이 없는가? - 상호 의존적인 업무간의 관계가 잘 표시되고 있는가? YES NO YES NO

27 재무계획 ■ 가정 ■ 손익계산서 YES NO - 가정에 대한 명확한 근거가 제시되어 있는가?
- 주어진 가정으로 제3자가 손익계산서, 현금 흐름표, 대차대조표를 만들 수 있는가? - 가격수준이 cost 및 적정이익을 보장하고 있는지 설명 하고 있는가? ■ 손익계산서 - 손익계산서가 이해하기 쉽게 체계적으로 구성되어 있는가? - 손익계산서의 대항목이 충분하게 소항목으로 분류되었는가? YES NO YES NO

28 재무계획 ■ 대차대조표 ■ 현금흐름표 - 대차대조표가 이해하기 쉽게 체계적으로 구성되어 있는가?
- 대차대조표가 손익계산서/현금 흐름표와 일관성이 있는가? ■ 현금흐름표 - 현금 흐름표가 이해하기 쉽게 체계적으로 구성되어 있는가? - 현금 흐름표의 대항목이 충분하게 소항목으로 분류되었는가? ■ 경제성분석 및 민감도분석 - 경제성분석이 이해하기 쉽게 체계적으로 구성되어 있는가? - Perpetuity가 객관적으로 볼 때, 적절하게 평가 되었는가? - NPV, IRR, Payback Period의 계산이 정확하게 이루어졌는가? - 핵심변수(key driver)에 대한 민감도분석이 적절하게 이루어졌는가? YES NO YES NO YES NO

29 21세기 기업경영의 마르지 않는 샘물 위즈덤21의 정보자료입니다.
21세기 기업경영의 마르지 않는 샘물 위즈덤21의 정보자료입니다. Business Introduction Wisdom 21 Business Introduction Management Consulting Business Introduction Business Introduction

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