SAP FI (재무회계) 솔루션 소개 Contents

재무회계: 재무회계 중심의 통합정보체계 R/3는 재무회계를 중심으로 통합된 정보 흐름을 구현합니다. 물류 시스템과 회계시스템의 통합화, 회계 전표의 자동 기표, 실물과 장부의 일원화가 구현되어 총계정원장에 실시간 집계됩니다. 결산 작업 시 중복 업무가 제거되며, 매입,매출,재고,생산 등의 마감 작업이 Real Time으로 이루어지는 효율적인 조기 결산체제가 구축됩니다. Production Cost (CO- CCA; CO- PC) Profit (CO- PA) SALES VENDOR STOCK PLANT CUSTOMER Material Purchasing FG Transfer Input Sales Logistics Costs Labor & Inventory Cost MM: Goods Receipt MM : Invoice Verification Vendor Customer SD : Billing 선급금 관리 선수금 관리 대금지급 지급어음/수표 관리 수금 받을어음/수표 A/P A/R A/P Invoicing 접대비, 비용 A/R Invoicing 기타매출 Asset 취득 Asset 변경 Asset 처분 Assets 감가상각 PP : Production Order Closing Monthly & Yearly G/L posting Internal Transfer Financial Statement FI-AM FI-A/P FI-A/R FI-G/L MM: Purchase Requisition MM : Purchase Order PP : Reservation Accrual / Deferral Legal Consolidation MM: Goods Issue SD : Delivery MM: Physical Inventory SD: Sales Order

조직구조 SAP Term Accounting Logistics Client Chart of Accounts Company Code Business Area Functional Area Business Place (KR) Credit Control Area Controlling Area Cost Centers Internal Orders Profit Centers Profitability Plant Storage Location Purchasing Organization Sales Area Sales Organization Distribution Channel Division Ship Point Loading Point

조직구조 Company code - Settings

전표일반사항 전표유형 과 전기키는 전표를 입력할 떄 중요한 역할을 합니다

Other Properties indicator 전표일반사항 Posting Key Debit Credit Customer Vendor G/L Acct Assets Material Sales-Related  Reversing Post. Key 12 Special G/L Payment Transaction Debit / Credit Acct Type Other Properties indicator Field Status Debits Account type Credits 01 Customer Invoice C (Customer) 11 Credit memo 02 Reverse credit memo C (Customer) 12 Reverse invoice 05 Outgoing payment C (Customer) 15 Incoming payment 09 Special G/L Debit C (Customer) 19 Special G/L Credit 21 Credit memo V (Vendor) 31 Invoice 22 Reverse invoice V (Vendor) 32 Reverse credit memo 25 Outgoing payment V (Vendor) 35 Incoming payment 29 Special G/L Debit V (Vendor) 39 Special G/L Credit 40 Debit entry G (G/L acct) 50 Credit entry 70 Debit asset A (Asset) 75 Credit asset

Field status (Field Status Group) 전표일반사항 Field Status Company Code: 0001 Field status (Posting keys) Field status (Field Status Group) Field status group G001 General text / allocation G005 Bank Accounts . . . Account Bank 1 CC 0001 Field status group G005 Bank accts Sup. Mand. Opt. Allocation  Text  . . . Value Date  Sup. Mand. Opt. Allocation  Text  . . . Value Date  G/L Master Record Link rules Document : Line Item Sup Mand Opt Account Bank1 Value Date ? Allocation __ Text __ Sup Sup Error Sup Mand Error Mand Mand Opt Sup Mand Opt

총계정원장 보조원장(채권/채무/고정자산)에서 자동 발생된 전표, 물류에서 자동 발생된 전표, 인사/급여에서 자동 발생된 인건비 전표, 관리회계에서 자동 발생된 원가회계 전표, 수동 입력 전표 등을 계정과목 별로 관리하며 제반 결산업무를 지원하는 기능을 제공합니다. 기업의 모든 회계거래는 총계정원장에서 기록 및 조회됩니다. SAP 재무회계 기능 총계정원장(계정과목) 전기 계정과목표 전표임시저장 전표 및 증빙 전표 생성 회사 결산 조정 계정 자동 전기 보조부 원장 채무관리 채권관리 (비용부서별) 전표입력 결재관리(승인) 저장 시스템 보고서 급여 인사 재고관리 자산관리 대차대조표 손익계산서 각종 조회 리포팅 세무자료 세무보고서

총계정원장 총계정원장에서는 회계전표가 총계정원장에 집계될 수 있도록 계정과목 및 계정관리 방법을 정의하는 마스터정보를 관리하며, 전표입력 및 조회, 각종 리포트 관리, 계획 및 결산업무, 세무회계, 연결회계 지원을 위한 기능을 제공합니다. SAP 프로세스 SAP 기능 설명 계정과목 마스터 관리 자동 분개 및 전표 생성 관리 임시전표/실전표 화면 입력관리 기능 자동반복전표, 손쉬운 전표 입력 지원 기능 계정별 개별항목의 미결 및 반제 관리, 잔액관리 각종 조회 및 Reporting 기능 계획 및 결산 지원 기능 ( 반복전표 생성, 채권/채무 상계,본지점처리,대손처리,유동성 대체,외화평가,기간마감,재무제표 생성,시산표 생성,차기이월 등 ) 세무 회계 지원 기능 (부가세,원천세,법인세) 재무회계, 관리회계, 구매관리, 유통, 외부데이터 등을 반영한 유연한 보고서 작성을 위한 특별목적원장 지원 연결 회계 지원 기능 총계정 원장 자금관리 채 권 고정자산 인사관리 채 무 금융자산 관리 통 합

총계정원장: 계정과목 마스터관리 계정과목 마스터 관리 SAP 프로세스 SAP 기능 설명 그룹, 회사 및 국가별 계정과목표 관리 계정과목 마스터 관리(중앙데이타와 회사데이타) 관계사, 대체계정코드를 이용한 통합 손쉽고 유연한 계정 마스터 관리 환경 계정그룹, 복사기능을 이용한 계정과목 생성 계정과목별 수정 및 일괄 수정 계정과목 연결된 다음 작업이동 편의제공 계정과목의 보류, 마스터데이터 변경사항 추적 기능 대체계정코드복수 계정코드 연결 계정과목 12345 회사코드 레벨 - 계정관리 은행/이자 계정과목표 계정유형 계정과목표 연결 언어 ... Client 레벨 회사 B 회사 A

총계정원장: 마스터관리 총계정원장 마스터 관리 SAP 화면 - 편리한 계정과목 관리 환경 계정과목 마스터 관리를 지원하는 작업 메뉴 마스터 데이터 체계적 분류 (중앙 및 회사차원, 용도별) 조회,변경,복사,보류 등 계정관리 지원기능 계정과 연결된 연속작업이동을 위한 지원 기능

총계정원장: 마스터관리 G/L Master Records - Chart of Accounts Segment Contains data that is common for all the company codes using this Chart of accounts Account Number : up to 10 digit Account Name (Short & Long) Account Groups Classifying feature for general ledger master records Determines the fields for (master records) data entry screens and in which number interval the GL account number must reside B/S account or P/L account this information is used by the balance carry forward program in order to determine how the account's balance will be handled Retained Earnings Account : specify the account to which the profit or loss is carried forward at the end of a fiscal year Trading partner and group account number necessary for consolidation

총계정원장: 마스터관리 G/L Master Records – Company Code Segment Individual company codes can control their business processing requirements, yet the common chart of accounts provides reporting capabilities across company codes Account Currency Local currency of the company code : The G/L account can be posted to in any currency. Foreign currency : The G/L account can only be posted to in this currency. Balances in Local Currency Only Tax Category Posting without tax allowed Reconciliation Account for Account type : Customer / Vendor / Asset Ensures real-time integration of a sub-ledger account with the G/L Direct posting to this account is not allowed Alternative account no. : Account no. in country or alternate chart of accounts

총계정원장: 마스터관리 G/L Master Records – Company Code Segment (continued) Open Item management the line items in this account is marked as open or cleared. Reconciliation accounts are managed on an open item basis at the sub-ledger level using the sub-ledger open item feature Line Item Display Sort Key Field Status Group define which fields are displayed when you post accounting transactions to a G/L account Post automatically only prevent any manual postings to such an account Planning level / Commitment Item House Bank Account ID

총계정원장: 전표 및 계정관리 총계정원장 계정별로 필요한 전표 입력 환경을 제공하며, 임시전표와 실전 표 구분관리, 계정별 잔액 및 개별항목의 관리를 통해서 입력된 전표의 다양한 관리가 이뤄집니다. SAP 프로세스 SAP 기능 설명 전표는 실전 표로 총계정원자에 반영되기 전에 임시전표 상태로 총계정원장에 반영 손쉬운 전표 입력 환경을 위한 화면변형, 계정지정모델, 참조전기, 샘플전표 등 손쉬운 전표 입력 환경을 제공 전표유형별, 전기키 별, 계정유형별 전표입력화면에 나타나는 입력 필드들의 상태를 통제, 관리 계정별 개별항목의 상태를 미결 및 반제상태로 관리하여 전표의 대사 기능 지원 전표입력 시에 기록된 총계정원장을 통해 계정별 잔액 및 개별항목의 관리 및 각종 조회 및 Reporting 기능이 제공 펌뱅킹 입력화면 결정 전표헤더 전표유형 전기키 계정유형 유효성,대체 User Exit 계별항목입력 시뮬레이션/전기 잔액조회 전표추적 개별항목 리포트 총계정원장

총계정원장: 전표 및 계정관리 전표생성 및 관리 SAP 화면 : 쉬운 전표입력 환경과 자동분개 지원 1. 단일화면 전표 입력 (Sample) 3. 세금자동분개 (매입부가세) 2. 전표 입력시 체크기능 각 필드별로 정의 (필수/선택/숨김) TAX Code:VA > 매입부가세 10% TAX 자동계산 결과 조정계정; > 외상매입금 4. (매입처리) Tax Code & 조정계정

총계정원장: 전표 및 계정관리 전표생성 및 관리 SAP 화면 : 사용자 편의에 맞도록 사용자별 전표입력 환경을 용이하게 변경 5. 총계정원장 현황 (외상매입금) 6. 결산 처리 업무 8. Tax Reports 7. Report 작업 (재무제표,시산표 등)

총계정원장: 전표생성 및 관리 사용자별 전표입력화면 SAP 화면 : 현금출납장 화면을 사용자 편의에 맞도록 사용자별 전표입력 환경을 용이하게 변경(화면변형) Visual Appearance Interaction Personalization

총계정원장 : 전표 및 계정관리 자동분개가 될 Business Transaction은 미리 할당 될 계정들을 설정 함으로써 전표처리에 걸리는 소요 기간을 단축합니다. SAP 프로세스 SAP 기능 설명 임시로 저장된 전표가 내부 결재 프로세스를 거친 후, 결재가 되는 순간 기 지정된 조정계정으로 자동기표 됩니다.(보조부 => 총계정원장) 대금 지급 건일 경우, 자동분개 기능을 통하여 자동적으로 대금지급 예정표를 생성 합니다. 기대효과 R/3 자동기표 FI- GL 임시전표 총계정원장 Workflow 외상매입금 미지급금 외상매출금 ….. 결재전표 자동기표 자동분개 TR- CM 자금관리 대금지급예정표 펌뱅킹 전표처리 소요 기간 단축 데이터의 정확성 제공

총계정원장: 전표 및 계정관리 자동기표 기능 SAP 화면 : 협력업체 마스터 화면에서 총계정원장 계정을 지정하는 화면 총계정원장 계정인 미지급금으로 자동기표 되도록 계정을 지정 SAP 화면 : 협력업체 마스터 화면에서 총계정원장 계정을 지정하는 화면

총계정원장: 결산지원 기능 매입,매출,재고,생산 등의 마감 작업이 Real Time으로 이루어지는 통합환경을 기반으로 총계정원장에서는 자동 결산전표 생성 및 보조도구를 활용하여 효율적인 조기 결산체계를 제공합니다. SAP 프로세스 SAP 기능 설명 물류 마감작업과 동시에 총계정원장 반영 관리회계 마감작업과 동시 자동 재무회계전표 발생 중앙에서 전표유형별, 회계계정별, 사용자별 유연한 기간마감 통제를 지원 마감 후에는 특별회계기간을 이용하여 전표 처리 관리회계 조정계정전표 생성을 통한 본 지점 간 회사영역 간 대체전표 자동 생성 시산표 제공 결산 시에 필요한 각종 평가 조정 전표 생성 자동화: 대손 처리, 유동성 대체, 외화평가, 채권/채무 상계, 차기이월 등 스케쥴 매니저를 이용한 결산 작업 지원 실시간 재무제표 조회 R/3 결산 D+5 29 30 31 01 FI 대차대조표 손익계산서

총계정원장: 세무 관리 매 분기마다 세무당국이 요구하는 규정 및 서식에 따라 부가세를 신고해야 하는 규정에 따라 재무회계(FI)모듈의 한국화 기능에서 제공하는 부가세 신고관련 프로그램을 활용하여 시스템에서 일괄로 자동 처리합니다. SAP 프로세스 SAP 기능 설명 세금계산서 발행 프로그램(RFIDKRTCR)를 이용하여 세금계산서를 발행합니다. 국세청 표준 DME 파일을 RFUMSV45R 프로그램을 이용하여 자동 생성합니다. RFUMSV49R 프로그램을 이용하여 매입/매출처별 세금계산서 합계표를 자동 생성합니다. Tax Code : 국가 + Tax type(Input/Output) + Condition Type + Percentage + Account Key Access Sequence : Tax Code정의에 필요한 필드 및 순서정의 Condition Type : Access Sequence 및 속성정의 Tax Procedure : Condition Type과 Account Key의 묶음, 국가에 연결됨 FI 재무회계 R/3 부가세 관련 프로그램 세금계산서 발행 세금계산서 합계표 디스켓 생성 매입/매출처 별 세금 계산서

총계정원장: 세무 관리 Country Table G/L Acct Master Record Post document Calculation Procedure TAXKR Country Key KR Tax Code A1 ... V0 V1 V2 ... G/L Acct Master Record Post document Company Code Data Blank Not tax-relevant + Only output tax allowed - Only input tax allowed < Input tax > Output tax + B Output tax-Dn pmnt gross - B Input tax-Dn pmnt gross * All tax types allowed 1. Line Item A1 2. Line Item A1 Tax Category + Tax Code Table Automatic postings A1 10% Output Tax A2 5% Output Tax … V1 10% Input Tax V2 5% Input Tax Output Tax A1 MWS 40/50 Automatic postings 50 Output Tax Amount >

총계정원장: 세무관리 근로소득 / 사업소득 / 기타소득 등 소득의 유형별로 원천징수 세율이 변경 될 시, 이러한 환경을 신속하고 탄력적으로 지원합니다. SAP 프로세스 SAP 기능 설명 재무회계(FI)모듈에서 원천세 유형별로 과세표준 및 원천세율을 설정하고, 필요할 경우 계산식을 적용하여 원천세 코드를 구성합니다. 이를 통하여 미지급 전표발생 시점 또는 지급 시점에 자동으로 원천세를 예수하는 전표상의 개별항목이 자동으로 생성됩니다. Withholding Tax Type : 송장/지급시점,표준액,Rounding Rule 지정 Withholding Tax Code : Tax Type + 세율 및 계산식지정 FI 재무회계 R/3 원천세 코드 : 11 내 역 : 기타소득 과 세 표 준 : 25% 원 천 세 율 : 20% 지급전표 생성 용역 발생 지급 원천징수

총계정원장: 세무관리 인사급여관리(HR)모듈을 이용하면 급/상여 계산이나 퇴직금 계산 시점에 임직원 인사마스터의 조건과 세율 테이블에 따라 소득세 및 주민세 금액이 산출됩니다. 이는 해당하는 재무회계 전표 자동생성 작업시점에 각각의 개별항목으로 발생됩니다. SAP 프로세스 SAP 기능 설명 R/3의 재무회계(FI)모듈의 한국화 기능에서는 세법에 따라서 원천세를 징수하며 재무회계에 급/상여 전표의 개별항목(소득세 예수금, 주민세 예수금)으로 구성됩니다. 기대효과 전표 처리시간 단축 인사관리(HR)모듈과의 완벽한 통합으로 데이터의 정확성 제공 R/3 HR 인사관리 인사 마스터 급여 계산 FI 재무회계 소득세 및 주민세 자동 분개 지급요청 급여 지급

채권/채무관리 계열시스템 은행 HR시스템 ARS 구매 및 영업유통 기능과 완전 통합 연동됩니다. 거래처(기업내부/외부의 고객/구매처) 별로 매출채권 및 매입채무를 보조원장으로 관리하며, 입금 및 출금 등 후속 Process를 지원하고 총계정원장에 실시간으로 통합되어 결산에 반영됩니다. 자금 예측 및 관리에 동시에 반영됩니다. 채권/채무를 용도별, 지급수단별로(선수금, 선급금, 지급어음, 받을어음 등) 구분하여 관리 합니다. SAP 재무회계 기능 -은행구좌정보 -수표,어음,책 구입은행 -Lot번호 -수표어음번호 환율 계열시스템 수표어음Lot -지급조건 -지급방법 -수표어음발행순위 -환율 -환율 -전표발생 Vendor -기준일 지급정보 Invoice 전표발생 외화대금지불 받을어음처리 지급PGM실행 수표어음발행 수표어음 수표어음발행List Vendor Master -Invoice정보 -환차손익 -Invoice 정보 -받을어음 정보 -대금지급 전표 -대금지급 정보 -예금인출 Firm Banking System -은행이체정보 전표 지급정보 VAN 은행 Customer Master -발생전표 -반제전표 -Invoice 정보 -상계전표 -인건비 전표 -실지급 정보 -CMS입금정보 -예,적금원장정보 -어음수탁정보 -환율정보 -입금 선수금정보 미수금정보 채권채무상계 HR시스템 ARS -Customer별 -Vendor별 -계정별 기존invoice반제 CMS입금전표생성 Customer -Vendor No -CMS입금정보 -Customer No

채권관리 : 마스터관리 Customer Master Records – General Data Control data Account Number : Internal or External (  Account group ) Account Group Determines the fields for (master records) data entry screens and in number range for each of the customer’s different partner functions Address : Name, Search term, Street address, Communication Control data Vendor : If a customer is also a vendor, you can offset the customer and vendor open items against each other. Trading partner : To eliminate all the inter-company sales revenues originating from within the corporate group Group Key : identify all business partners that belong to the same group Tax Information : Tax code 2 Bank Details : Bank country, Bank key, Bank account number Payment transactions : Alternative Payer / Alternative Payer in Document

채권관리 : 마스터관리 Customer Master Records – Company Code Data (Accounting segment) Account Management Recon. Account : all postings made to a subsidiary ledger are also posted to the general ledger. Sort key : layout rule for the Allocation field in the document line item Head Office All postings for which the account number of the branch is specified, are automatically posted to the head office accounts No line items or balances are managed in the branch account. The account number of the branch affected is just noted in the line item. Payment data Terms of payment, Tolerance group Payment history record Automatic payment transactions Payment methods, payment block Alternat. Payer Clrg with vend. One-time Accounts The customer-specific entries such as address and bank details are not entered until the document for the transaction is entered into the system Account group

채권관리 영업유통 기능과 완전 통합 연동하여 거래처(기업내부/외부의 AR 대상) 별 매입 채권을 보조원장으로 실시간 관리하며, 이어지는 입금 Process를 지원하고 총계정원장에 실시간으로 통합되어 결산에 반영됩니다. 또한, 자금 예측 및 관리에 직접 연계됩니다. SAP 프로세스 SAP 기능 설명 영업유통(SD) 기능과 완전 통합되어 회계 처리 자금관리 기능에 자동 정보 제공 고객(Customer) 마스터 관리 외상매출금 및 미수금의 고객별 개별항목/잔액 관리 외상매출금 및 미수금의 고객별 미결/입금 관리 고객별 받을어음 관련 처리 지원 고객별 선수금 관련 처리 지원 고객별 여신관리 (Credit Management) 매출채권의 Aging 관리 각 종 조회 및 Reporting 지원 (예: 고객별 잔액명세서, 독촉장 등) 재무회계 영업 관리회계 자금 판매 수주 예측 Profit/ loss 판매수주 제품출고 송장처리 여신조회 독촉장 통지 대금입금 현금 전자 금융 총계정원장 여신 조회 고객/ 총계정 원장

채무관리 구매 기능과 완전 통합 연동하여 거래처(기업내부/외부의 AP 대상) 별 매입 채무를 보조원장으로 실시간 관리하며, 이어지는 출금 Process를 지원하고 총계정원장에 실시간으로 통합되어 결산에 반영됩니다. 또한,자금 예측 및 관리에 직접 연계됩니다. SAP 프로세스 SAP 기능 설명 구매(MM) 기능과 완전 통합되어 회계 처리 자금관리 기능에 자동 정보 제공 구매처(Vendor) 마스터 관리 외상매입금 및 미지급금의 구매처별 개별항목/잔액 관리 외상매입금 및 미지급금의 구매처별 미결/지급 관리 구매처별 지급어음 관련 처리 지원 구매처별 선급금 관련 처리 지원 자동일괄 지급전표 생성 및 Firm-Banking 연계 기능 어음/수표의 발행 및 수불 관리 지원 각 종 조회 및 Reporting 지원 (예: 구매처별 잔액명세서, 등) 구매신청 확인 구매약정 구매 Order 물품수령 청구서수령 전자금융 자금관리 자금예측 Re- lease GL Cashed checks 지급 재무회계 자재관리 관리회계 자금 공급처

채무관리 : 마스터관리(구매처) Vendor Master Records – General Data Account Number : Internal or External (  Account group ) Account Group Determines the fields for (master records) data entry screens and in number range for each of the vendor’s different partner functions Address : Name, Search term, Street address, Communication Control data Vendor : If a vendor is also a customer, you can offset the customer and vendor open items against each other. Trading partner : To eliminate all the inter-company sales expenses originating from within the corporate group Group Key : identify all business partners that belong to the same group Tax Information : Tax code 2 Bank Details : Bank country, Bank key, Bank account number Payment transactions : Alternative Payee / Alternative Payee in Document

채무관리 : 마스터관리(구매처) Vendor Master Records – Company Code Data (Accounting segment) Account Management Recon. Account Head Office and Branch Accounts Sort key Withholding tax : W.tax code, Wth.tx cty. Payment data Terms of payment Tolerance group Chk double inv. Automatic payment transactions Payment methods / payment block Alternat. Payee Clrg with cust. House bank One-time Accounts

채무관리 : 마스터관리(은행) Bank Master Records 2 Types of banks in R/3 House Banks : Bank accounts that contains a company’s own fund Customer/Vendor Bank Accounts : Bank information stored on the customer or vendor master record used to process automatic payments and receipts Bank Directory Contains information on all banks Bank Ctry Bank key US 423567897 US 113561892 KR 04000 KR xxxxx … … KR 04000

채무관리 : 마스터관리(은행) Bank Master Records House Bank An organization have multiple house banks, with multiple accounts in each House Bank Company code 3200 House bank Ctry Bank key CITI1 US 423567897 CHASE US 113561892 … … … Company code 3200 House bank CITI1 Bank country US Bank key 423567897 Bank name Citibank Region NY Street … City … Branch … CITI1 US 423567897 Bank Account Company code 3200 House bank Acct ID Text CITI1 CORP1 Corpor… CITI1 INVST Invest… CHASE DEM German… … … … Company code 3200 House bank CITI1 Acct ID CORP1 Bank country US Bank key 423567897 Bank account 11227799 Currency USD Control key G/L account 113100 CITI1 CORP1 Corpor…

채무관리: 구매관리(MM)모듈과의 통합 기능 물품 입고 또는 세금계산서 수령 시 구매관리(MM)모듈에서 바로 재무회계(FI)모듈로 회계전표가 자동으로 생성되어 업무 프로세스를 단축 할 뿐만 아니라 정확한 정보를 실시간으로 조회합니다. SAP 프로세스 SAP 기능 설명 물품 입고 시, 구매관리(MM)모듈에서 분류된 물품의 성격에 따라 각기 다른 회계전표로 자동전기 됩니다. 세금계산서 수령 시, 협력업체별로 보조부원장에 자동 기표 될 뿐만 아니라 동시에 매입부가세액은 자동분개 되어 이중으로 기표/관리했던 기존 프로세스를 개선해 드립니다. 물품입고 MM 구매관리 . 세금 계산서 경비전표 지급전표 자산취득 FI- GL FI- AP . 채무관리 총 계정 원장 FI- AM 고정자산 관리

채무관리: 구매관리(MM)모듈과의 통합 기능 - 계속 자동분개 기능 자동분개 시 차변/대변에 발생할 계정을 지정 SAP 화면 : 재무회계에서 구매 자재관리 자동분개 관련 Configuration Setting하는 화면

채무관리: 구매관리(MM)모듈과의 통합 기능 - 계속 자동분개 기능 SAP 화면 : 구매에서 구매오더 -> 상품입고 -> 송장검증 처리 시 자재 실시간 관리를 위한 Goods Receipt, Invoice Receipt (임시 가계정) 자동전기 구매오더 번호 상품입고 번호 송장검증 번호

채무관리: 구매관리(MM)모듈과의 통합 기능 - 계속 자동분개 기능 SAP 화면 : 전 화면에서 상품입고 번호 “5000000259”에 커서를 두고 더블클릭하면 아래와 같습니다. 구매자재 입고 내용 이 버튼을 누르면 자동 전기 된 회계 관련 전표를 조회

채무관리: 구매관리(MM)모듈과의 통합 기능 - 계속 자동분개 기능 SAP 화면 : 전 화면에서 “Account Docs” 버튼을 클릭하면 아래와 같습니다. 구매에서 자재입고 처리를 하면 재무회계에 자동으로 생성되는 회계전표 차변) 원재료 7,200 대변) GR/IR -외부조달 7,200 (임시 경과 계정)

채무관리: 협력업체(구매처) 관리 기능 R/3 구매관리(MM)모듈에서 생성한 협력업체 마스터는 완벽하게 재무회계(FI)모듈과 통합되어 이중으로 협력업체를 관리하는 비효율적인 관리 체계를 개선합니다. 마스터를 중심으로 협력업체 관리업무가 효율적으로 재정비 됩니다. SAP 프로세스 SAP 기능 설명 구매처 마스터 데이터가 관리되므로 모든 거래에서 구매처 정보를 이용하여 자동 업무처리를 진행합니다. 구매처 마스터 데이터는 회사별, 구매조직별 체계적인 영역구분이 되어 있으며, 정보 변경을 복수 관리인에게 분담하는 권한관리를 통해 체계적 관리가 보장됩니다. 체계적인 데이터 관리를 통한 한번의 정보 갱신으로 모든 업무에 실시간 반영되는 환경이 제공됩니다. 구매처그룹단위에는 코드 번호체계 및 코드지정 방법(사용자지정, 자동지정) 정보가 관리되며, 이를 이용하여 협력업체 코드가 유형별로 체계화됩니다. 구매처 생성은 선후에 관계없이 구매관리(MM) 모듈이나 재무회계(FI) 모듈에서 가능하며, 구매처의 일반데이타를 공유하므로 구매부서와 회계부서의 이중 구매처 관리가 방지됩니다. 구매처 데이터 변경은 회계, 구매에서 동시에 관리하며 실시간으로 수정된 정보가 반영됩니다. 기대효과 협력업체 정 보 R/3 FI- AP MM 협력업체 마스터 채무관리 구매관리

채무관리: 지급 이력 관리 기능 협력업체 마스터의 통합관리로 인하여 각 협력업체 별 지급 이력이 효율적으로 관리됩니다. 최종 지급전표에서 역으로 원시전표 또는 문서(예:구매의뢰서)를 추적하여 업무의 효율성을 증진 시킵니다. SAP 프로세스 SAP 기능 설명 각 모듈에서 SAP 고유의 기술인 드릴다운 레포팅 기법을 이용하여 원시 데이터로의 조회가 용이합니다. 기대효과 지급전표 TR- CM FI- AP MM 채무관리 자금관리 구매관리 구매의뢰서 지급이력 조회 드릴다운 R/3 전산용지 절감 수작업 감소로 인한 인건비 절감 지급관련 원시전표 또는 문서 관리의 효율성 증진

채무관리: 지급 이력 관리 기능 - 계속 드릴다운 기능 SAP 화면 : 특정 구매처 (예:1234567890)에 관련한 모든 전표 개별항목을 조회하는 수행화면

채무관리: 지급 이력 관리 기능 - 계속 드릴다운 기능 더블 클릭 SAP 화면 : 특정 구매처(예:1234567890 대한상사)에 관련한 전표 개별항목 리스트에서 하나의 항목을 선택 후 더블클릭 더블 클릭

채무관리: 지급 이력 관리 기능 - 계속 드릴다운 기능 더블 클릭 SAP 화면 : 이전 화면에서 더블 클릭한 개별항목에 해당하는 전표 개요화면을 볼 수 있다. 그 후, 세부화면으로 더블클릭 더블 클릭

채무관리: 지급 이력 관리 기능 - 계속 드릴다운 기능 SAP 화면 : 이전 화면의 전표개요에서 더블 클릭한 개별항목의 세부내용을 나타내는 화면 : (조회/수정 가능)

채무관리: 다양한 지급조건 지원 기능 다양한 지급조건 지원으로 최적화된 자금수지 계획을 수립하여 경영진에게 정확하고 빠른 정보를 제공합니다. SAP 프로세스 SAP 기능 설명 지급조건 관리 기능은 구매관리(MM)모듈 또는 재무회계(FI)모듈에서 지원이 됩니다. 각 발생된 채무내역은 자금관리(TR-CM)에서 각 지급조건에 따라 미래에 발생 될 자금 수지계획을 최적화합니다. 기대효과 협력업체 A B C D FI- AP 마스터 MM 채무관리 구매관리 TR- CM 자금관리 현금 30 일 45 60 자금수지계획 R/3 자금수지 계획 정보 적시 제공 위험관리 능력 제공 수작업 단축으로 오류 가능성 줄임

채무관리: 다양한 지급조건 지원 기능 - 계속 지급조건 지원 기능 SAP 화면 : 협력업체 마스터 생성 시 다양한 지급조건 지원 화면

채무관리: 지급 Incoming Payment < various selection possibilities> < various sort possibilities > < flexible line format > Accoumt 1 for Acct 1 (Inv) 1,000 for Acct 2 (Inv) 6,000 for Acct 3 (Inv) 3,000 Inv 1000 Inv 4000 1000 Account 2 Inv 6000 6000 Processing Open Items (OI'S) OI1 1000 Cash D. 3% Account 3 Ten thousand 10,000 OI2 4000 Cash D. 3% Inv 3000 Inv 1000 3000 OI3 6000 Cash D. 0% OI4 3000 Cash D. 3% Check OI5 1000 Cash D. 1% xxxxxxxx xxxxxx Assigned 10,000 Diff. 0 Clear Overpayment < various processing functions > Underpayment < limits for underpayments and overpayments > Payment on account < flexible definition of limits for underpayments > Partial Payment

채무관리: 지급 Incoming Payment - Partial Payment Goto Standard screen Item 1 1,000.00 30.00 3% Item 2 1,000.00 Partial payment screen Standard screen Goto Residual item screen Amount entered 1500 Assigned 1970 Pmnt on acct Difference 470 Net amount Pmnt amount Item1 Partial 970.00 500.00 Item 2 1,000.00 1,000.00 Amount enterd 1500 Assigned 1500 Pmnt on Acct Difference 0 Document 40 Bank 1,500.00 15 Customer 500.00- Item 1 : Invoice reference 15 Customer 1,000.00- Item 2 : cleared

채무관리: 지급 Incoming Payment - Residual Item Goto Standard screen Partial payment screen Standard screen Goto Residual item screen Amount entered 485 Assigned 970 Pmnt on acct Difference 485 Net amount Residual item Item 1 Residual 970.00 500.00 Amount entered 485 Assigned 485 Pmnt on acct Difference 0 Document 40 Bank 485.00 06 Customer 500.00 Residual Item (w/o cash disc) 40 Customer cash discounts 15.00 Item 1 : cleared 15 Customer 1,000.00 - Item 1 : cleared

채무관리: 자동지급 Outgoing Payment - Payment Program Payment control Print Payment run Proposal run Bank transfer Payment advice Payment summary Euro Check Check Payment control Current parameters Master record Doc. Proposal data Print program Edit proposal

Customer/Vendor master record 채무관리: 자동지급 Main Inputs to the Payment Program Customer/Vendor master record Document Basic parameters Online parameters General data -- Address -- Control -- Pmnt transactions Company code data -- Account mgmt. -- Correspondence Cash disc. Flds Pmnt method Pmnt block Bank details Selected items Selected bank Selected pmnt method Minimum amounts Cash management . . . Payment date Selected accounts Selected company codes Next payment date . . .

채무관리: 특별G/L Special G/L Transaction Request for down payment GENERAL LEDGER Request for down payment A/R (131100) A/P (201000) Down payment 5,000 3,000 Request for bill of exchange B/E Rec. (131500) B/E Pay. (205000) Bill of exchange 2,000 1,000 Reserve for bad debt Guarantees CUSTOMER VENDOR Interest payable/receivable 5,000 B/E Rec. 2,000 3,000 B/E Pay. 1,000 Etc.

채무관리: 특별G/L Controlling Special G/L Transaction Acct type D Customer 09 19 29 39 Acct type D Customer Special G/L Ind. W Bill of Exchange Posting key Special G/L Indicator Chart of Accts AAAA D Down payment received R Down payment request I Down payment on intangible assets T Down payment on tangible assets W Bill of exchange ... ... Properties Noted Item  … Target Special G/L Ind. Special G/L Trans. Type  Down Payment Posting Key 09 Special G/L Debit Accounts Recon. Acct Special G/L Account A/R (131100) B/E Rec. (131500) . . . . . .

채무관리: 특별G/L Bill of Exchange Transaction Customer Accounts 1 Customer Invoicing Customer Accounts G/L Accounts Accounts Receivable Accounts Receivable Bill of Exchange Receivable Payment 2 1 11,000 11,000 1 11,000 11,000 2 2 Bill of Exchange Receivable Collection 3 B/E Receivable 2 11,000 11,000 B/E Receivable 3 4 Customer Payment and Clearing 11,000 11,000 Bank 2 3 4 11,000 BankSub-B/E Rec. 3 11,000 11,000 4 Revenue 1 10,000 Output Tax 1 1,000

계정관리 Account Balance Display ( G/L ) Accumul. Bal. 300- 1,800 Account: BANK, Foreign Exchange FC Account: BANK LC Period Debit Credit Period Accumul. Bal. Bal. Bal.carr.fwd 1 2 3 . 13 16 4,800 500 1,300 500- 3,500 3,000 Currency Overview LC 3,000 FC 1,800 Line Items Line Items 1 Line Items n Bus.Ares Overview 0001 - - 0002 - - Work list: CC: ? Year: ? BA: ? Curr.: ? Acct: ?

계정관리 Account Balance Display ( Customer / Vendor ) Account: ? Period Debits Credits Period Accumul. Bal. Bal. Bal.carr.fwd. 1 2 3 . 13 16 Account: ? Company Code: ? Year: ? Line Items Line Item 1 Line Item n Sales Period 1 _____ 2 _____ . _____ 16 _____ Special G/L Transaction Down Pmnt _____ Bill of Exch._____ * _____

계정관리 Line Items Display Master Record in Company Code Account Control ------------------------------------------------------------ Currency ______________________ KRW Korean Won Exchange Rate Diff. Key ________ ___ Tax Category ________________ ___ Recon. Acct for Acct Type ______ ___ Account Mgmnt --------------------------------------------------------------- Open item management _______ X Line item display ____________ X Sort key ________________ 005 Doc. Date Document entry control-------------------------------------------- Field status group _______________ GR02 Bank accounts Post automatically only ______ ___ Supplement autom. postings ___ ___

계정관리 Line Items Display Index Table for Line Items Documents General Company Code Data Transaction figures General Account 1 Doc 4 Line Item 1 100.00 Doc 5 Line Item 1 200.00 Display Line Items Doc 1 Line Item 2 50.00 Account 1 Doc 1 Line Item 2 . . . Doc 4 Line Item 1 . . . Doc 5 Line Item 1 . . . Account 2 Doc 2 Line Item 1 . . . Doc 2 Line Item 2 . . . . . . . . . . . . Index Table for Line Items Documents Doc 1 Line Item 2 . . . Line Item 3 . . . Doc 2 Line Item 1 . . . . . .

Posting date MM/DD/YYYY 계정관리 Allocation Master record Sort key 0001 Posting date Document entry - Header Posting date MM/DD/YYYY Automatically Manually Manually Document entry - Line item Document entry - Line item Allocation MM/DD/YYYY Allocation Special Item Document Display - Line item Document Display - Line item Allocation MM/DD/YYYY Allocation Special Item

외화평가 Posting Foreign Currency Possible Currencies Doc. Header Exchange Rates Currency / Rate USD 1225 Conversion Date 05/31/YYYY Extracted M 04/30/YYYY USD KRW 1250 M 05/31/YYYY USD KRW 1225 ----------------------------------------------- G 04/30/YYYY USD KRW 1210 G 05/31/YYYY USD KRW 1197 B 04/30/YYYY USD KRW 1270 …... Line Items Calculated T/C Amnt L/C Amnt 01 100 USD 122500 KRW 02 200 USD 240000 KRW Manually Input M : Average rate -> Doc. Entry (Mandatory) G : Bank buying rate -> FC valuation B : Bank selling rate -> FC valuation Doc. Header Manually Input Currency / Rate USD 1220 Conversion Date 05/31/YYYY Possible Currencies Local Currency (company code) Transaction Currency Group (Client) Currency Global Company Currency Hard Currency (country level) Index Currency (country level) Line Items Calculated T/C Amnt L/C Amnt 01 100 USD 122000 KRW 02 100 USD 120000 KRW Manually Input

Receivables Adjustment Receivables Adjustment 외화평가 Valuating Open Items Invoice 1,000 FC 2,000 LC -200 Valuation 1,000 FC 1,800 LC Reversing the Valuation 1 W/ Update 2 W/O Update 3 Receivables 2,000 Revenues 2,000 1 1 Receivables Adjustment 200 Expense at 31.01.YYY0 200 2 2 Receivables Adjustment 200 Expense at 01.01.YYY1 200 3 3

외화평가 Valuating Open Items Without Valuation between Invoice and Payment With Valuation between Invoice and Payment 1 Invoice: 1,000 FC 2,000 LC Payment: 1,000 FC 1,750 LC 1 Invoice: 1,000 FC 2,000 LC Valuation: 1,000 FC 1,800 LC Payment: 1,000 FC 1,750 LC 2 2 3 Exch. Rate Diff. realized Exch. Rate Diff. realized Receivables Bank Receivables Bank 2,000 2,000 1,750 250 2,000 2,000 1,750 50 1 2 2 2 1 3 3 3 Receiv. Adjustment Expense Valuation 200 200 200 3 2 2

외화평가 Valuating Foreign Currency Account Balances 1. Open Item 100 FC Rate 1.9 2. Open Item 200 FC Rate 1.8 Bank FC Expense from Exchange Rate Diff. FC LC LC LC 100 200 190 360 10 10 LC 300 550 Exchange Rate 1.8 (on B/S key date) 300 FC = 540 LC The RFSBEW00 report produces the following posting: 40 Expense from Exch. Rate Differences 10 LC 50 Bank FC 0 FC 10 LC

결산 Pre-Closing Activities AREA TASK TIMING NOTES AA - Depreciation Calculation - Depreciation Posting to G/L Prior to PE (PE = Period End) MM Maintain GR/IR Clearing Acct Continuous Physical Inventory Count As required MM/PP Material Price Change GL Accruals/Deferrals - Material Ledger Close - Periodic Unit Price Revaluations After PE Must be performed at least at period end; may be performed daily Material Master Close If you allow prior period posting, can perform prior to period end Fiscal Year Change Prior to year end Year-End Closing After year end After AA Fiscal Year Change and Depreciation postings completed Inventory Revaluations - Lowest Cost, LIFO, FIFO After MM postings completed for fiscal year

결산 Managerial Closing AREA TASK TIMING NOTES FI FI/CO CO CO/PP AA Preliminary Close After PE After primary postings completed FI/CO Preliminary Reporting CO Cost Centers: Imputed Costs Distributions & Assessments Indirect Activity Allocations Calculate Actual Activity Prices & Update Allocations Internal Orders Order Surcharges Settlement Can settle multiple times in a period CO/PP Production Orders WIP Variances After cost center and internal order allocations as required - Re-open appropriate G/L accounts for settlement AA Settle Assets under Construction to Assets in Service Lock Controlling Transactions As each trans. type completed

After PE; usually year end 결산 Financial Closing AREA TASK TIMING NOTES FI/CO Post FI/CO Reconciling Entries After PE GL Revalue Balance Sheet Accounts in Foreign Currency AP/AR/GL Foreign Currency Open Item Revaluation GL/PCA Business Area/Profit Center Adjustment After FC Open Item Reval GL/PA Profitability Segment Adjustment AP/AR Reclassification of Payables/ Receivables After PE; usually year end After FC Open Item Reval. Reclassify GR/IR Postings FI Final Close FI/CO/AA Final Reporting: - Reconciliation - Compact Document Journal - Account Balances (Year End) - Financial Statements - Asset History Sheet Balance Audit Trail Balance Carry Forward After year end Reconcile carry forward balances w/prior year final balances Account Balances New Fiscal Year Final Close Fiscal Year

BCF = Balance Carried Forward 결산 Opening Balance Sheet Previous Fiscal Year SAPF011 FB = Final Balance BCF = Balance Carried Forward Balance Sheet Acct P & L Account New Fiscal Year FB 120 FB 100 FB 20 BCF 120 BCF 100 BCF 0 BCF 20 P/L Closing Account (e.g 이익잉여금)

Reconciliation postings Reconciliation postings 결산 Reconciliation Ledger The reconciliation ledger stores all the costs within controlling in summarized form. The reconciliation ledger represents cost element accounting in the R/3 system. For cross-company or cross-business-area postings in controlling, the system only creates line items in Controlling. This information is not automatically passed on to Financial Accounting. The reconciliation ledger enables you to reconcile these postings with financial accounting Navigation General ledger aids Reconciliation postings Reconciliation Reconciliation postings reports / Cost ... analyzes Controlling 001 002 Company codes 001 002 001 002 Business areas