사업계획/예산수립을 위한 OLAP구현방안 실무자를 위한 비지니스 인텔리전스 구현 세미나 사업계획/예산수립을 위한 OLAP구현방안 MIS Asia Co., Ltd. 2003.4.8

Contents 1. 예산수립의 개념 2. 프로세스의 이해 3. 예산시스템의 현황 4. 기술적 고려사항 5. 다차원DB 기반의 예산시스템 6. 기대효과 7. 데모

1. 예산수립의 개념 “예산수립이란 각 사업부문의 현재 사업과 미래 사업계획에 대한 환경 및 역량분석을 통해 중장기 전략을 수립하고 이에 근거한 경영목표와 경영방침을 설정하여 각 사업년도의 구체적인 성과 목표를 수립하는 것“ “ 지금 우리는 어디에 있는가? ” “무엇을 이룰 것인가? “ “어떻게 이룰 것인가? “

*참조 : “HANDBOOK OF BUDGETING” Fourth Edition by Robert Rachlin 2. 프로세스의 이해 경영목표(Goal) *참조 : “HANDBOOK OF BUDGETING” Fourth Edition by Robert Rachlin Yes 내.외부정보 (Info. On environment) Change strategy No Change product No Increase resource Yes No Yes No 마케팅전략 (Marketing strategy) 상품전략 (Product strategy) Sales forecast Match Resource requirement 자원 (Resource) Income forecast 가격전략 (Pricing strategy) 매출 forecast 자원배분 (Resource allocation) 비용전략 (Cost strategy) 비용 forecast 조정 및 콘트롤 Cash forecast No No Yes On budget Yes Management review or approval Analysis reconciliation 예산수립 No

3. 예산시스템의 현황 3.1. Excel-based 모델 담당자만이 이해할 수 있는 모델 (예:수십개의 Excel sheet가 복잡한 수식으로 연결) 수작업 프로세스에 의한 처리 업무의 특성으로인한 프로세스 단계별 조정사항이 매우 빈번함 데이터의 공유가 어려움 타 시스템 과의 인터페이스가 어려움 구조변경의 요구사항에 대처하기 힘듬(예:조직의 변경,제품의 추가) 깊이있는(상세한 레벨) 모델을 운영하기 힘듬(예:지점별,상품별,월별)

3. 예산시스템의 현황 3.2. RDB-based 모델 3.3. Packaged solution 개발기간이 많이 소요됨 변화에대한 유연성 부족(예:대부분의 프로세스를 로직으로 구현) 분석과 리포팅을 위한 별도의 작업을 필요로 함 3.3. Packaged solution 자체의 내부적인 체계로 인해 그 방법론과 처리절차에 맞추어야 함 세밀화 정도에 차이가 있으며, 요구사항도 상이함 원하는 기능을 추가하기가 쉽지않음 가격적인 부담

4. 기술적고려사항 4.1. 데이터베이스 관점 다차원데이터베이스 기반( 분석과 리포팅) 데이터의 일관성 데이터의 공유 / 통합에 대한 유연성 다양한 관점의 분석기능 제공 ( 상품별/고객별/사업부별/기간별) 다수의 사용자에 의한 동시작업 다중 사용자에 대한 사용자별 계층별 보안 데이터의 입력 신속한 집계 및 연산기능

4. 기술적고려사항 4.2. 사용자관점 End-User 분석 및 리포팅 엑셀과의 연계성( 예:다차원데이터베이스와 엑셀과의 연동) 원활한 배부기능(예:1/4분기의 데이터를 1월,2월,3월로 나누어 배부) “What – if “ 분석 “Top-down” 과 “Bottoms-up” 쌍방향 접근방식을 수용 Drill-down,Roll-up,Drill-through,Ad hoc 분석 변경내용을 즉시 확인할 수 있는 기능제공( 실시간 집계/계산기능 )

4. 기술적고려사항 4.3. 기타 데이터마이닝을 통한 결과분석 및 패턴분석( 확장적용 ) 특정값의 변경에 따른 관리기능 ( 예 : 메일을 통한 유관부서 통지 ) 유지보수의 편이성 타 시스템과의 통합성

5. 다차원DB 기반의 예산시스템 e.g. 5.1. 시스템 구성도 DW / DM ERP Legacy system 사용자관점 엑셀과의 완벽한 통합 Web reporting Drag&Drop,Drill-down,Roll-Up Drill-Through Ranking,Sorting,Exception reporting 데이터 입력 및 배부 다이나믹 리포트 Cell-based 데이터 access VBA Function Library제공 MIS Web Extension MIS onVision MIS Plain Web Olap tool 조회 및 입력 실적 및 외부데이터 실적 및 외부데이터 DW / DM 데이터 추출 데이터베이스 관점 다차원 데이터베이스 다중사용자 지원 계층별/사용자별 보안 지원 분석기능제공 실시간 계산 기능 지원 데이터추출 자동화 데이터 추출 e.g. ERP Legacy system

5. 다차원DB 기반의 예산시스템 5.2. Data Flow (Sample 모델) 재고자산 생산/재고 고정자산 생산량 매출채권 대손충당금 Sales 환율/유가/금리/원자재 매출원가 B/S 이익금 대손충당금 Cost 매출원가 P/L Expense L 매출액 매출할인/반품 임금 퇴직충당금 Salary 감가상각비 자본예산 인건비성 경비 일반경비 감가상각비 및 세금

기대효과 Communication Information Invest Function 본지점간,조직간의 원활한 의사소통 조직간의 의사소통 GAP을 감소시킴 신속한 사업계획/예산수립 프로세스 업무의 효율화 스스로 실질적인 정보에 접근가능 Information 종합적인 의사결정 및 기간단축 정보의 분석능력을 한단계 높임 수작업으로 인한 정보의 오류위험 예방 경영환경의 이해증진 정보의 양과 질을 증진 Invest 데이터의 일관성 & 신뢰성있는 데이터 저장소 확보 다양한 분석업무로의 확장성 제공 최소투자 최대효과 기대 Function 데이터의 공유와 조정을 실시간으로 처리 기간시스템과의 원활한 통합 IT의 도움을 최소화하여 운영가능 (실무자 레벨에서 변화에 대처)

Simple Budgeting Model