베트남의 섬유산업 및 제조업투자 베트남 투자컨설턴트 권 형 태

목차 Ⅰ. 섬유의류 산업 개관 Ⅱ. 베트남의 WTO 가입 영향 Ⅲ. 베트남 한국진출기업 Ⅳ. 베트남공장설립 및 관리방법

Ⅰ. 섬유의류 산업 개관 1. 베트남 최대 제조업, 제 2 의 수출 품목 1) GDP 38%, 고용 24%, 수출 15% 차지 2) 섬유제품 총 생산량 비중 - 베트남기업 (45%), 외투기업 (55%) 3) 섬유제품 총 기업 수 : 약 1000 개사 4) 베트남 현지기업 현황 - 국영기업 : 74.2% (Vinatex 42.4%) 5) 주요 외국투자국 - 한국, 대만, 홍콩, 싱가포르, 일본 등

2. 수출 현황 1) 2005 년도 수출액은 48 억 3000 만달러로 수출 총액의 14.9% 차지함. 2) 연간 성장률은 20~30% 3) 수출 대상국은 100 여개국이며, 최대 수출시장은 미국으로 전체 섬 유의류 수출량의 56.4% 차지하고 있음. 3. 수입 현황 1) 베트남 섬유의류 산업은 원자재의 50% 이상을 외국으로부터 수입 하고 있음. - 직물 및 원단, 화공약품 (80% 이상 ) - 염료 : 100% 년도 베트남 섬유의류 원부자재 전체 수입액은 27 억달러에 이름.

4. 생산 현황 (2005 년기준 ) 1) 섬유 : 연간 섬유 15 만톤 생산 2) 직물 : 연간 5 억 미터 이상 생산 3) 니트 : 연간 생산량 7 만톤 ( 이는 T- 셔츠 기준 2 억 6200 만벌에 해당 ) 4) Complete dying : 연간 3 억 8000 만 미터 5) 타월 : 연간 타월 2 만 5000 톤 6) 의류 : 연간 생산 5 억벌

Ⅱ. 베트남의 WTO 가입 영향 1. 긍정적 영향 1) 쿼터 폐지 및 일반특혜관세 적용으로 인한 수출 증가 예상됨. - 쿼터 폐지에 따라 경쟁에 따른 수출 확대 가능함. - WTO 가입 이후, 미국으로의 베트남 섬유의류 수출이 연간 20~25% 증가 예상됨. - 베트남도 GSP( 일반특혜관세 ) 적용 받아 수입관세 인하로 인하 가격경쟁력 확보 가능함. * 예를 들면, EU 로 수출시 베트남산 남자 또는 소년용의 셔츠는 기존의 12% 대신 9.6% 의 관세를 적용받게 됨. 2) 수출시장 다변화로 수출 확대 예상됨. - 수출이 일부 국가로 편중됨에 따라 반덤핑, 노동안전기준 등과 같은 비관세 장벽으로 수출확대에 어려운 상태임. - 회원국들로의 수출 시장 다변화 가능 예상됨. 3) 회원국들의 WTO 제소 감소 기대 - 지금까지 베트남에 대한 반덤핑 문제들이 베트남이 시장경제가 아니라는 이유로 제기할 수 있음. 4) 외국인 투자가 증대 - 다른 분야보다 기반이 갖춰진 섬유의류 산업에 대한 투자의 증가 전망됨. - 부가가치 창출이 가능한 고품질 제품의 생산이 활성화되고 기반산업도 발전 가능함 년 까지 150 만 이상의 일자리 창출 기대됨.

2. 부정적 영향 1) 정부 지원 감소 - 정부 명령 55/2001/QD-TT 의 폐지에 따라 투자 및 무역증진활동에 대한 특혜 융자 를 포함한 모든 보조금의 지원이 폐지될 수 있음. - 섬유의류산업의 기업들은 2006~2010 년간 개발프로젝트에 대한 자본금 18 억 4000 달러를 자체적으로 마련해야 함. 2) 수입시장 개방에 따른 국내시장에서의 경쟁 심화 - 베트남은 수입관세를 최고 15% 수준으로 인하해야 할 것이며, 고급제품은 물론 파 키스탄, 중국, 인도와 같이 값싸고 풍부한 노동력이라는 비슷한 경쟁적 이점을 지 닌 많은 국가로부터 온 수입품들과 함께 국내 시장에서 치열한 경쟁을 해야 할 것 임. * 현재 베트남으로 수입관세는 의류 50%, 섬유 40% 에 이름 ( 아세안 국가 제외 ) 3) 엄격한 노동규정 준수에 따른 비용 증가 - 베트남 섬유의류 산업은 노동 집약 산업으로 값싼 노동비용이라는 이점을 기반으 로 경쟁해 왔으나 WTO 가입시 기구 및 상대국의 엄격한 노동규제를 충족시켜야 하기 때문에 그 이점이 상대적으로 불리하게 작용할 수 있음.

3. 베트남 정부의 대응 전략 베트남 정부는 WTO 가입 이후에 대한 2 가지 주요 대응방안을 마련함. 1) 품질 경쟁력 강화를 위한 중급 및 고급 제품 생 산 2) 원부자재 개발에 대한 투자 강화

Ⅲ. 베트남 한국진출기업 1. 호치민 1) 이른바 빅 5 로 불리는 세아, 한솔, 한세, 노브랜드, 팬코를 비롯 100 여개 대형 니트봉제업체와 영텍스, 동국방직 · 충남방직 등 직물과 면방업체 등 130 여개가 진출해 있음. 2) 호치민에 진출해 있는 니트봉제전문업체 한솔이 빈증성 송탄에서 52 개 기존 봉제공장과 대규모 염색 · 편직 의 ‘ 한솔글로벌 ’ 을 가동한데 이어 최근에 또다시 기존 송탄 봉제공장내 축구장터에 50 개라인 규모를 증설했음. 3) 팬코는 동나이 공장에 기존 대지 4 만 8000 평위에 가동중인 40 개 라인에 20 개 라인 증설을 완료 작년 10 월부 터 총 60 개 라인을 가동하게 되었으며 여기에 편직설비와 염색설비의 버티칼 역시스템을 구축했음. 4) 이들 의류봉제수출업체들의 잇따른 증설붐을 타고 직물업체들도 대규모 증설을 추진하고 있는 가운데 동나이 년짝에 대형 교직물공장과 염색가공 · 크리너 공장을 가동하고 있는 영텍스타일의 대규모 증설을 비롯 베트남 진출업체들의 신증설이 러시를 이루고 있음. 2. 하노이 1) 영원무역, 신원, 약진통상, 태평양물산 등 30 여 초대형 기업이 가동하고 있는 등 130 여개사가 역동적으로 생산수출활동을 벌이고 있음.

Ⅳ. 베트남공장설립 및 관리방법 1. 공장 설립 절차 1) 투자 형태 - 단독 투자 : 단독 법인 - 합작 투자 : 양측 파트너가 합의한 계약 따라 지분을 가지고 합작 회사를 설립하여 투자한 형태 - 합작 경영 : 지분은 베트남 파트너가 갖고 이윤 발생시 이윤 부분 에 대해서 분배하는 투자 형태 2) 설립절차 - 가장 현명한 방법은 컨설팅 업체 ( 비용 $3000 정도 ) 를 통해 대행 하는 게 낫고 일부 공단에서는 직접 공장 설립 대행을 해주기도 함.

2. 공장 부지 선정 1) HO CHI MINH 시 외곽 지역, BIEN HOA 지역 및 인근지역 CU CHI, NHA BE,THUAN AN,DI AN, BINH CHANH, LONG AN 일부 등 – 평균 토지 임대료 년 $/M2 - 장점 : 호지민시 ( 항구, 공항 ) 와 가까워서 수출입 업무가 편리하고 및 물류비 절감. 700 만명이 넘는 풍부한 현지 인력과 중부, 북부지역의 유입인구로 인하여 인력 구하기가 쉬운 편임. 하이테크 분야 투자 업체로 꼭 필요한 고급 인력을 구하기 쉬 움. - 단점 : 토지 임대료와 인건비가 비싼 편임. 봉제, 환경 오염과 관련된 일부업종은 공단에서 투자 제한을 함. 2) 호지민시에서 떨어진 신흥 공단 지역 NHON TRACH, LONG THANH, TRANG BOM, BINH PHUOC, BINH DUONG 외 곽 지역 등 - 평균 토지 임대료 년 20-40$/M2 - 장점 : 호지민시와 비교적 가까워서 수출입 업무가 편리하고 물류비 절감. 토지 임대료가 저렴하고 공단 상하수도 시설 및 도로망이 잘 갖추어 있음. - 단점 : 대부분 인구 밀도가 낮은 농지 ( 논, 고무 농장 ) 를 공단으로 변경시켜 지역 거주 인력 보다는 유입 인구에 의존해야 함으로 인력 구하기가 힘듬. 일부 공단 은 봉제 등 일부 업종 투자 유치를 꺼려함.

3) 남부 지방 중소 도시 지역 MY THO, PHAN THIET, TAY NINH, BEN TRE, CAN THO…. - 평균 토지 임대료 50 년 기준 15-30$/M2 - 장점 : 지방의 중소 도시 인근에 위치해 인력은 구하기 쉽고 인건비가 저렴함. 토지 임대료가 저렴하고 비 교적 공단 상하수도 시설 및 도로망이 잘 갖추어 있음. 봉제 업종 등 노동자 고용이 많은 업종을 선호. - 단점 : 호지민시 ( 항구, 공항 ) 와 거리가 멀어 물류비용이 많이 듬. 고급 인력 구하기가 어렵고 내수 시장 접 근이 어려움 3. 기계 설비, 원부자재 수입 1) 관세의 면세 여부 - 투자허가 신청서 서류 양식에 명시된 설비리스트는 회사 고정자산으로 책정되므로 수입관세를 부과하지 않으나 설비 수입전 반드시 면세 quota 를 받아야 함. - 베트남 현지 생산이 되는 설비는 부가가치세 선납하고 환급 받으나 현지 생산이 불가능한 기계 설비는 부 가가치세 면제 신청을 하면 면제 받을 수 있음 - 소모성 설비, 치공구류는 면세 대상에서 제외 ( 고정 재산으로 책정이 안됨 ) - 원부자재의 경우 국내 내수용은 일반 관세 적용, 수출용은 면세 - 중고 기계 중고기계는 Brand new 대비 80% 이상이어야 하고 수입시 세관이 지정한 감정 기관의 확인서를 받아야 수 입 통관 가능. 그러나 대부분의 고정 설비는 능숙한 수출입 담당자나 수입 대행 회사를 통하면 특별히 낙후 된 기계 설비가 아닌 한 통과 가능. 수입 전에 외관이 깨끗하게 보이기 위한 페인트 작업 등 필수 사항. 4. 공장 신축 및 기존 건물 임대 1) 기존 건물 임대시 M2 당 1,2-4$( 건축 면적만 계산 ) 2) 신축시 - 사무실 건축 비용 벽돌 + 콘크리트 구조 : 약 $/M2( 건축기간 4 개월 ) - 공장 건축 비용 벽돌 + 지붕 강판 ( 단열재 포함 )+H-BEAM+ 바닥 콘크리트 : 약 60-95$/M2( 건축 기간 3 개월 )

5. 공장 운영 1) 직원 채용 - 회계장 : 급여 $300-$450. 베트남의 법규정과 회계 제도가 많은 부분이 분명치 않아 정확히 법규정을 아 는 회계장을 구하고 그러지 못했을 때는 신용있는 베트남 컨설팅 회사나 경험이 있는 타사 근무 중인 회 계장에 자문을 구해야 함. - 한국어 통역 : 한국어에 비교적 능통시 $500 이상. 현재 한국어에 능통한 인력의 부족한 상황. * 영어에 능통한 직원은 비교적 쉽게 구할 수 있음. - 수출입 담당 : $150-$250 믿을 만한 회계장과 통역원을 채용하는게 중요하나 초창기 기계 설비와 원부자재 수입 통관시 법 규정을 정확히 모르면 필요하지 않는 수입관세나 부가가치세를 내야 하기 때문에 믿을만하고 능력있는 수출입 담 당 직원을 채용하는게 비용과 절세에 절대적인 요소임. - 구매 담당 직원 현지에서 치공구나 기계 설비, 원자재 구입이 어려워 좋은 품질과 좋은 가격에 구매를 위해서는 능력있는 구매 담당 직원 채용 필수 - 기타 담당 직원들은 구하기가 쉬움 직원 채용시 주의 사항 : 대부분 베트남인들이 경력을 허위 조작하는 경우가 많아 이력서나 인터뷰시 할 수있다고 했던 것을 실지로 못하는 경우가 많으므로 빠른 직원 채용을 위해서는 복수 채용을 하고 실지로 실습을 한 후 채용을 결정해야 함. 2) 공장 경비 - 공장 경비 중요성 ∙ 베트남은 치안은 좋으나 좀도둑이 많으므로 공장이 아직 안정화가 안된 상황에서는 원부자재나 치공구, 사 무기기 등을 도둑맞는 경우가 많음. ∙ 실습 기간 중인 일부 노동자를 그만두게 할 때나 사소한 사고로 인해 노동자들이 난동을 부리는 경우가 있 음. - 경비 채용 ∙ 초창기에는 신뢰도 있는 외부 경비 용역업체를 통하는 게 나음. 요즘 베트남에 신용없는 경비 업체들이 난 립하므로 조금 가격이 높아도 신뢰도 있는 업체를 선정하는 게 나음. ∙ 비용 부담이 크면 3-6 개월 후 믿을 만한 직원을 채용할 조건이 되면 직원을 채용해서 경비 업무를 시키는 게 나음.

2) 노무관리 - 노동조합 설립을 지원하는 것이 바람직함 - 노동법 숙지 * 베트남 근로자의 근로 행태 및 문화에 대한 이해 - 베트남인들은 자존심이 무척 강하고 명예를 소중히 하므로 이를 손상하지 않도록 해야 함 ( 아래 주요 사례 참조 ) · 머리를 손으로 만지는 것도 구타에 속함 · 근로자에 대한 심한 욕설은 피할 것 · 동료들이 보는 앞에서 잘못을 야단치는 것은 자제 · 통역을 통해 주의를 줄 경우도 세심한 배려를 할 것 ( 남자 직원을 주의줄 때 여자 통역을 쓰는 것은 피할 것 ) - 생산성향상과 노무관리 자료로 활용하기 위하여 세세한 부분까지 문서화하여, 성과에 대해서는 인센티브를 주고, 잘못된 부분은 징 계와 함께 기록을 유지해야 함.

4) 한국인 숙소 및 베트남 직원 숙소 5) 베트남의 커미션 문화 6) 전기세 및 통신료 6. 기타 참고사항 1) 설휴가 2) 의료시설 3) 의료보험 - 베트남의 의료보험 역시 경제수준에 비해 상당히 발전 돼 있음. 각 직장에서는 내 - 외국계 회사 구분 없이 의 무적으로 급여의 3% 를 의료보험으로 지불하게 하는 데 본인이 그에 대해 1% 를 부담하고 회사가 나머지 2% 를 부담함. 4) 긴급구호 115 5) 외국계 병원

6) 베트남의 학제 유치원 3 세 ~6 세, 3 년 초등학교 6 세 ~11 세, 5 년 (1~5 학년 ) 중학교 11 세 ~15 세, 4 년 (6~9 학년 ) 상급학교 진학 경쟁이 치열하며 진학을 하지 않는 학생은 국영 기술학교에서 직업교육을 받은 후 사회로 진출함. 고등학교 15 세 ~18 세, 3 년 (10~12 학년 ) 기술학교 중학교를 졸업하고 3 년 과정의 기술고등학교 과정을 마친 학생은 취업을 하거나 2 년에서 2 년 반 과정 또는 4 년 가정의 기술학교에 진학할 수 있으며, 이들은 졸업시 ‘ 기술사 ’ 자격증을 취 득함. 대학교육 준학사 ( 전문대학 ) 과정 (3~3 년 반 )/ 학사과정 (4 년 ), 약대 (5 년 ), 의대, 치대 (6~7 년 )/ 석사과정 (2 년 )/ 박사과정 (2~4 년 ) 1993 년 말부터 우수대학 육성책으로 하노이 국립대학교, 호치민 국립 대학교, 타이 응웬 (Thai Nguyen) 대학교, 후에 (Hue) 대학교 및 다낭 (Da Nang) 대학교등 5 개의 종합 대학교가 세워졌음. 7) 지역감정

* 2010 년까지 베트남 세제개혁 개요 ①부가가치세 ②수입관세 ③사업소득세 ④특별소비세 ⑤개인소득세 (2007 년에 개정 예정 ) ⑥토지사용세 ( 신규 도입 ) ⑦자원세 ( 신규 도입 ) ⑧자산세 ( 신규 도입 ) ⑨환경보호세 ( 신규 도입 )